江苏东华测试技术股份有限公司2015 年度内部控制评价报告.pdfVIP

江苏东华测试技术股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告 江苏东华测试技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2015 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会责任声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告 是公司董事会的责任，公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险，提高经营效率和效果， 保 障企业实现战略目标。 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。内部 控制的有效性可能由于外部与内部环境、经营管理情况的变化而随之改变，根据内 部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。本公司内部控制设有 检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即对相关制度及控制流程等措施进 行完善。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日 （ 2015年12月31日），公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已 按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控 制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。纳入评价范围的主要单位包括母公司及5个子公司：上海东昊测试技术有限公 司、江苏东华分析仪器有限公司、扬州东瑞传感技术有限公司、江苏东华校准检测 有限公司和戴纳克有限公司。纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资 产总额的118.91%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的105.16%。纳入 评价范围的主要业务和事项包括:公司组织架构、发展战略、企业文化、人力资源管 理、内部信息传递、采购业务、工程项目管理、资产管理、销售管理、合同管理、 现场服务、资金管理、全面预算管理、财务报告、对外担保、信息系统管理等。重 点关注的高风险领域主要包括战略风险、市场风险、资金风险、重大关联交易、质 量风险、项目投资风险等。 1、内部环境 公司的控制环境反映了治理层和管理层对于控制的重要性的态度,控制环境的 好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。公司本着规范运作的基 本理念,正积极努力地营造良好的控制环境,主要体现在以下几个方面： （1）公司治理结构 按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，不断完善和规范公司治理 结构和议事规则，为确保公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范运作，公司 建立了完善的股东大会、董事会、监事会制度，制订了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会战略委员会工 作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会 薪酬考核委员会工作细则》、《内部审计制度》等相关制度，并适时进行修订。 （2）公司组织架构 公司根据职责划分结合公司实际情况，建立了各个职能部门，包括行政部、人 力资源部、信息安全部、质量管理部、工程管理部、财务部、采购供应部、仓储部、 工艺部、技术中心、生产中心、销售中心、市场部、销售管理部、远程监测与诊断 中心、发展研究中心、应用研究中心、对外服务部、技术服务部、董事会办公室、 证券部和审计部等。公司的各个职能部门和分支机构按照公司制订的管理制度，在 董事会、管理层的领导下运作，分工明确、职能健全清晰。 为明确总经理、副总经理及其他高级管理人员的职责权限，规范经营管理者的 行为，完善公司法人治理结构，提高工作效率，公司制定了《总经理工作细则》、《董 事会秘书工作细则》、《重大信息内部