城市商业银行经济资本管理可行性研究.pdfVIP

中 文 摘 要 自20世纪80年代以来，在金融市场高度发达和风险状况日益复杂的背景下， 基于对资本管理和风险管理的认识不断深化，商业银行逐步探索形成了全新的风 险管理手段—经济资本管理。经济资本管理体现了商业银行风险管理的新理念， 较好的解决了收益和风险的平衡问题，正逐步演变成国际上商业银行管理的共同 语言。目前，我国商业银行对经济资本管理的研究和应用还处于初期阶段，尤其 是我国城市商业银行的经济资本管理刚刚起步，因此研究城市商业银行的经济资 本管理不仅具有理论意义，还具有重要的实践意义。本文最大的特点在于把城市 商业银行作为研究对象，在城市商业银行经济资本管理方面做一些有益的探索。 对我国城市商业银行的风险管理进行了考察，分析了其中存在的突出问题，在此 基础上，探索城市商业如何引进经济资本管理，在引进资本管理的过程中需要克 服哪些困难和障碍，以及如何解决这些困难和障碍。 本文共分为8 个部分： 第一章：引言。阐述了写作的背景及意义，关于经济资本管理的国内外研究 及应用现状，本文的研究思路与方法及可能的创新点。 第二章：经济资本管理概述。详细介绍了经济资本和经济资本管理的内涵， 阐述了经济资本管理与《巴塞尔新资本协议》的关系、经济资本管理在全面风险 管理中的重要作用。 第三章：经济资本计量、配置与考核方法介绍。本章介绍了《新资本协议》 中规定的和国际先进银行正在应用的经济资本计量、配置和绩效考核的主要方 法。 第四章：城市商业银行经济资本管理框架设计。站在银行全局管理的高度， 把经济资本管理七个子系统放到一个统一的宏观经济资本管理框架下。 第五章：城市商业银行经济资本计量研究。首先对我国城市商业银行的风险 管理现状进行研究，在此基础上提出了我国城市商业银行目前应该采用的风险计 量方法，同时还对一些先进的计量模型分析改进，为我国城市商业应用这些模型 I 起到借鉴作用。 第六章：城市商业银行经济资本配置与绩效考核研究。首先建议我国城市商 业银行采用内部系数法配置经济资本，建议在内部评级完善的基础上采用资产波 动法配置经济资本。在绩效考核方面，建议用EVA 对机构、产品、客户进行考核， 为了达到考核的精确性，提出了在内部转移价格和成本核算方面引进先进的方法 和系统。 第七章：推进城市商业银行经济资本管理的策略。城市商业银行实施经济资 本管理不可能一蹴而就，必须循序渐进，所以作者对经济资本管理推进原则和推 进过程中可能遇到的技术难点提出了自己的看法。 第八章：结论。总结了本文研究的创新点和研究的不足，明确了以后的研究 方向。 关键词：经济资本 经济资本管理 风险管理 城市商业银行 II Abstract Commercial Bank forms a fire-new method of risk management since the 1980s, that is, Economic Capital Management. Which bellow the setting of the speed developing financial market and the complicated risk profile, with an ever-growing realization of capital management and risk management. Economic capital management incarnates Commercial Bank’s new ideas of risk management and solves the balance problem of profit and risk. At the same time, it is evolved the common language of international commercial bank management step by step. At present, th