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预算表1 年度公司预算假设序号项目假设情况调整情况备注一主要产品市场行情二主要原材料市场行情三国家行业政策和政府规定四同业竞争影响五行业工资增长率六银行利率七税收政策八其他制表人：董事会审批意见：日期：预算表3 年度公司销售收入预算表项目上年实际本年预算第一季度第二季度第三季度第四季度1月2月3月合计4月5月6月合计7月8月9月合计10月11月12月合计预计生产其他产品耗用量产品1产品2产品3小计本期预计销量产品1产品2产品3小计加：预计期末存货产品1产品2产品3小计合计产品1产品2产品3小计减：预计期初存货产品1产品2产品3小计预计本期生产量产品1产品2产品3小计填表说明：制表人：审核人：审批人：1、以保证销售计划、其他产品生产计划和月末产成品/自制半成品库存为前提，充分考虑生产周期的因素，进行各月分产品生产任务的划分。2、根据其他产品预计耗用本产品数量，填列在各产品每月的预计生产其他产品耗用量栏内。3、将销售部提供的各产品销售收入预算中列示的销售数量，填列在各产品每月的预计销量栏内。4、根据当年第四季度的存货收发存滚动预算、储运部提供的库存状况历史记录，以及对未来安全库存的预测报告，估计预算编制年度的期初和期末库存数量，并分别填列在各产品每月的预计期末存货栏和预计期初存货栏内。5、将各产品每月的预计其他产品耗用量、预计销售量和预计期末存货的合计数填列在每月的合计栏内。6、根据“生产量＝其他产品生产耗用量＋销售量＋期末存货－期初存货”，计算各合格产品的生产量。预算表5 年度公司单位产品人工成本定额预算表项目上年实际本年预算每月标准产量（1）人数（2）工资标准（元/人）（3）单位产品人工成本（4）＝（3）×（2）÷（1）每月标准产量（1）人数（2）工资标准（元/人）（3）单位产品人工成本（4）＝（3）×（2）÷（1）产品1产品2产品3产品4……合计制表人：审核人：审批人：填写说明：1、生产部门应核定每月的标准产量与定员人数，再根据月工资标准核定单位产品人工成本。2、采用计时工资制的企业可以根据单位产品的人工工时定额和小时工资率来核定单位产品人工成本。预算表6 年度公司制造费用预算表单位：万元项目上年实际本年预算第一季度第二季度第三季度第四季度1月2月3月合计4月5月6月合计7月8月9月合计10月11月12月合计工资及福利费折旧费维修费办公费水电费保险费包装费租赁费其他合计现金支出制表人：审核人：审批人：填表说明：1、制造费用各项目，根据去年实际发生、本年计划发生及产量等因素确定。2、根据工资及附加预算表，填列“工资及福利费”栏。3、根据固定资产折旧预算表，填列“折旧费”栏。4、扣除折旧费等非现金支出后，计算现金支出额。预算表6 年度公司制造费用预算表项目上年实际本年预算第一季度第二季度第三季度第四季度1月2月3月合计4月5月6月合计7月8月9月合计10月11月12月合计工资及福利费折旧费维修费办公费水电费保险费包装费租赁费其他合计现金支出填表说明：制表人：审核人：审批人：1、制造费用各项目，根据去年实际发生、本年计划发生及产量等因素确定。2、根据工资及附加预算表，填列“工资及福利费”栏。3、根据固定资产折旧预算表，填列“折旧费”栏。4、扣除折旧费等非现金支出后，计算现金支出额。预算表7 年度公司单位产品制造费用预算表项目单位产品定额工时产量产品工时总额项目工资及福利费折旧费维修费办公费水电费保险费包装费租赁费其他合计产品1产品2产品3产品4……合计制表人：审核人：审批人：填表说明：1、随产量或工时变动的制造费用，可以根据以往年度单位产品或单位工时的耗用费用情况，来核定单位产品的费用定额。2、固定的制造费用应先预算固定制造费用的总额，再根据产品的工时总额来分配单位产品的制造费用定额。预算表8 年度公司产品单位产品标准成本项目上年实际本年预算单价单耗成本单价单耗成本直接材料材料1材料2材料3……直接材料合计直接人工制造费用工资及福利费折旧费维修费办公费水电费保险费包装费租赁费其他制造费用合计单位产品标准成本制表人：审核人：审批人：填表说明：1、此预算根据前几项单位产品成本的预算汇总而成。2、单位产品标准成本的资料，可以作为计算产品销售成本和生产成本的依据。