2016会计电算化习题与上机训练（高教版）教案：第四章 总账系统.docVIP

【教学目的与要求】 【教学重点与难点】 1设置； 2.档案设置； 3【教学内容】 第四章 总账系统 4.1基本信息 4.1.1总账系统的主要功能 （1）凭证管理 （2）标准账表查询 （3）出纳管理 （4）辅助核算 （5）月末处理 4.1.2总账系统处理流程 （1）总账产品与其他产品的关系 （2）总账操作流程 4.2总账系统初始设置 4.2.1总账系统的基础设置 （1）凭证页签 （2）其他“帐簿”、“会计日历”、“其他”页签 4.2.2期初余额录入 ※（1）若客户往来款项由应收系统核算，则客户往来科目中各客户的期初余额应在 应收系统中录入，在总账系统中只能录入科目期初。 （2）只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。 （3）如果某科目为数量、外币核算，可以录入期初数量、外币余额。但必须先录入本币余额，再录入 外币余额。 总账产品与其他产品的关系总账期初余额录入 课号： 授课时间： 年 月 日 节 （4）在录入辅助核算期初余额之前，必须先设置各辅助核算目录。 （5）若期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。 （6）若已经记过账，则不能不再录入和修改期初余额。 （7）每个科目的余额方向由科目性质确定。 【】【】 备注： 1