外债还本付息政策.pdfVIP

五、非银行债务人办理非资金划转类还本付息备案 法 1. 《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第 532 号 ） 规 2. 《外债统计监测暂行规定》（1987 年公布 ） 依 3. 《外债登记管理办法》 据 4.其他相关法规 1.申请书。 2.相关材料： （1）减免债务本金和利息的，应提供债权人出具的豁免通知或其他相关证明文件； 审 （2 ）债权转股权等债务重组的，应提供境外债权人确认书、商务主管部门批复文件 （文 核 件中需明确企业增资的资金来源为已登记外债）； 材 （3）境内、外担保人代债务人履行债务偿还责任的，应提供担保人已经履约的证明文件； 料 （4 ）通过非银行债务人境外账户偿还债务和利息的，应提供境外支付证明材料； （5）其他可能导致外债还款额或外债本金余额发生变动但无法通过境内银行向外汇局反 馈相关数据的情形，应提供证明交易真实性的材料。 3.针对前述材料应当提供的补充说明。 1.非资金划转类还本付息是指非银行债务人外债还款额或外债本金余额发生变动，但未通 过境内银行办理付款从而无法向资本项目信息系统反馈外债还款信息的情形。 审 2.非银行债务人发生非资金划转类还本付息交易的，应在还本付息发生后 5 个工作日内， 核 到所在地外汇局逐笔办理备案。 原 3.非银行债务人为每笔外债首次办理备案手续时，非银行债务人应从所在地外汇局领取加 则 盖资本项目业务印章的 《境内机构外债变动反馈登记表》，并根据外债变动情况如实填写 《境 内机构外债变动反馈登记表》。 4.外汇局审核通过后，应将外债变动情况录入资本项目信息系统。 审 核 1.审核材料的规范性、齐备性及材料之间的一致性。 要 2.通过非资金划转方式办理外债提款和还本付息，应符合资本项目外汇管理规定。 素 授 权 符合条件的，由所在地外汇局办理。 范 围 1.经核实的还本付息信息应及时录入资本项目信息系统。 2.除无法通过境内银行向外汇局反馈数据的情形外，非银行债务人可直接到银行办理外债 注 的提款、偿还业务，并正确进行国际收支申报，外汇局直接从银行采集相关数据。 意 3.除银行以外的其他境内机构，能实现与资本项目信息系统连接的，经外汇局批准可按规 事 定直接报送外债项下账户、提款、使用、偿还和结售汇等数据。 项 4.支付债务从属费用比照还本付息办理。 5.债务清偿完毕后，应到所在地外汇局注销外债登记凭证。 － 16 － 十四、银行为非银行债务人办理资金类划转外债还本付息 法 1．《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第 532 号 ） 规 2．《外债统计监测暂行规定》（1987 年公布 ） 依 3．《外债登记管理办法》 据 4．其他相关法规 审 1．申请书。 核 2．《境内机构外债签约情况表》（原件验后返还）。 材 3．非银行债务人提供的还本付息通知书。 料 4．银行认为必要的其他材料。 1．银行应在资本项目信息系统银行端查看该笔业务的相关控制信息表，且查明该笔还款 资金在尚可还本金额内，方可为非银行债务人办理还款手续。银行在为非银行债务人办理偿还 外债时，应在资本项目信息系统查看该笔业务的相关控制信息表，且查明在尚可还本金额内， 银 方可为非银行债务人办理相关手续。 行 2．银行不能超出尚可还本金额为非银行债务人办理还款手续。 审 3．银行在为非银行债务人办理偿还外债业务时，应当审核非银行债务人是否正确填写批 核 件号或业务编号。非银行债务人在银行办理偿还外债业务时，应在申报凭证上 “外汇局批件号 原 则 /备案表号/业务编号”一栏填写该笔资金的核准件号或外债业务编号 （核准件号优先 ）。 4．提前还款时，应当审核贷款合同中关于提前还款的条款，且债权人、非银行债务人均