汕头万顺包装材料股份有限公司关于本次发行股份购买资产并募集配套资金摊薄即期回报的风.pdfVIP

证券代码：300057 证券简称：万顺股份 公告编号：2017-078 汕头万顺包装材料股份有限公司 关于本次发行股份购买资产并募集配套资金摊薄即期回报的风 险提示及填补措施的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，不存 在虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏。 汕头万顺包装材料股份有限公司（以下简称 “公司”、“上市公司”或 “万顺股 份”）拟向GEMGUARD TECHNOLOGIES PTE.LTD. （以下简称“GTPL 公司”）发 行股份购买其持有的江苏中基复合材料股份有限公司（以下简称 “江苏中基”）23% 的股份，同时拟向不超过5 名符合条件的特定投资者发行股份募集配套资金。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意 见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国 发[2014]17 号）和 《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导 意见》（证监会公告[2015]31 号）的相关要求，为保障中小投资者知情权，维护中小投 资者利益，公司就本次发行股份购买资产并募集配套资金（以下简称 “本次交易”或 “本次重组”）对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措 施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体内容如下： 一、本次发行股份购买资产并募集配套资金对公司主要财务指标的影响 1、主要假设条件 （1）假设本次交易于2017 年9 月底完成资产交割，相关股份完成发行（该完成 时间仅用于计算本次发行股份购买资产并募集配套资金对即期回报的影响，最终以经 中国证监会核准并实际完成时间为准）； （2 ）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发 1 生重大不利变化； （3 ）根据上市公司2016 年度报告的财务数据，假设上市公司2017 年度经营业绩 与2016 年度的实际经营数据相同（上述测算不构成盈利预测，投资者不应据此进行投 资决策）； （4 ）在预测公司总股本时，以本次交易前总股本439,664,781 股为基础，仅考虑 本次交易发行股份购买资产所发行的股份数量的变动影响，不考虑配套融资及其他因 素导致的股本变化； （5 ）假设本次发行股份购买资产所发行的股份数量为20,581,655 股、不考虑发行 费用的影响； （6 ）假设不考虑上市公司 2017 年可能实施的公积金转增股本、股票股利分配等 其他对股份数有影响的事项； 2 、对上市公司主要财务指标的影响 基于上述假设和前提，上市公司测算了本次发行股份购买资产并募集配套资金对 上市公司的每股收益的影响： 本次交易前后，2017 年度上市公司相关财务指标对比如下： 2017 年 财务指标 重组前 重组后 归属于上市公司股东的净利润（万元） 7,569.34 8,953.73 发行在外的普通股加权平均数（万股） 43,966.48 44,481.02 基本每股收益（元/股） 0.17 0.20 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.20 二、公司对本次重组摊薄即期回报的风险提示 本次重组完成后，归属上市公司股东的所有者权益、归属于上市公司股东的净利 润和加权平均净资产收益率均有不同程度的提升，上市公司的每股收益指标将得到增 厚