北京巴士传媒股份有限公司2013年度内部控制评价报告.PDF

北京巴士传媒股份有限公司2013 年度内部控制评价报告 北京巴士传媒股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2013 年 12 月31 日（内部控制评价报告 基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事 项以及高风险领域。 1、纳入评价范围的主要单位包括： 公司机关各职能部室、以及公司所属各分、子公司，覆盖了公司 广告传媒和汽车服务两大主营业务板块。纳入评价范围单位资产总额 占公司合并财务报表资产总额的90%以上，营业收入合计占公司合并 财务报表营业收入总额的90%以上。 2、纳入评价范围的主要业务和事项包括: （1 ）治理结构 公司按照《公司法》、《公司章程》及其他相关法律、法规及规范 性文件的规定，建立了股东大会、董事会及其各专业委员会、监事会、 经营管理层等决策、监督及经营管理机构，明确了各机构的职权范围， 建立了规范、有效的法人治理结构和适合自身业务特点及业务发展需 要的组织机构，拥有独立的职能部门，各职能部门之间分工明确，各 司其职，相互配合，保证了公司的规范运作。 （2 ）人力资源管理 公司继续坚持合理有效的用人机制，紧紧围绕公司发展战略目 标，根据人力资源框架要求，明确各岗位的职责权限、任职条件和工 作要求，遵循德才兼备、以德为先和公开、公平、公正的原则，通过 公开招聘、竞争上岗等多种方式选聘优秀人才。 （3）财务管理 公司制定了《财务管理制度》、《资金管理制度》、《资金往来管理 办法》、《财务支出审批管理规定》、《固定资产管理制度》等多项财务 管理制度，完善严格的资金授权、批准、审验和资产管理清查等相关 财务规定，加强资金活动的集中归口管理，定期或不定期检查和评价 资金活动情况，落实责任追究制度，确保公司财务管理的安全和有效 运行。 （4 ）内部审计 报告期内，公司审计部能够严格按照公司《内部审计制度》、《控 股子公司内部控制制度》和《内部控制评价制度》的有关规定，采取 定期与不定期的方式对公司及各级子公司的经济效益、财务收支、内 控制度及其他有关经济活动的真实性、合法性和有效性等进行审计监 督和评价；及时发现各控股子公司中的薄弱环节，并认真进行整改， 确保各项内部控制制度得到更好的落实，充分发挥内部审计的作用。 （5 ）销售业务 公司结合各行业实际情况，全面梳理销售业务流程，制定了销售 业务相关管理制度，定期检查分析销售过程中的薄弱环节，采取有效 控制措施，确保实现销售目标。公司制定了《销售管理规定》，明确 规定了销售业务运营、销售订购车交款及退款业务、合同签订业务、 商品车