论城市商业银行制度变迁.docVIP

论城市商业银行制度变迁城市商业银行(1995-1998年称为城市合作银行)是随着我国经济体制改革的深入在城市信用社的基础上组建而成的，它的出现有效地解决了城市信用社的遗留问题，有力地支持了地方经济的发展，也使自己得到快速发展。如今，随着我国加入WTO后国内经济、金融开放程度进一步提高，城商行为了更快、更健康地发展，也适时对自身制度进行了进一步完善。本文将首先对城商行的产生和当前的变化进行制度分析。 一、城市商业银行产生的制度分析 合作制指的是劳动者为改善自己的生产条件和生活条件以及社会地位自愿联合起来，共同占有和使用生产资料，实行协作劳动、民主管理和自我服务这样一种企业经营形式和经营制度，它没有把资本的收益放在首位而是以安全和自我服务为第一目标。就城市信用社来说，当时的现状就是：把它定性为群众性的合作制城市集体金融组织；服务对象被限定在为城市集体、个体户租赁国营小企业提供存、贷、结算服务；其股本金不能用于放贷款，存贷比只能按65%执行；实行“单行制”。随着改革的深入，追求效率的市场经济成为改革的目标，这样的环境就使得城市信用社陷入困境：定性为集体所有制金融企业后积累部分按有关规定转化为集体所有，而不是按《公司法》的规定把它分配给投资各方，忽视了投资者的利益，使得产权不清、权责不明；服务对象、资金运用和区域的限制阻碍了规模效益的实现。 制度的核心就是权利的界定，不同的权利界定影响人们的交易行为、交易成本和交易结果，进而影响稀缺资源的有效配置。对与他人合作时拥有和使用产权的成本有两种：一是拥有产权时的排他成本；二是积极运用产权时的协调成本，包括通过市场时的交易成本和通过企业时的组织成本。结合城市信用社，我们可以看出由于产权不清、权责不明造成排他成本和协调成本增加，最终使得成本增加，再加上不合理的限制阻碍了规模经济的实现，使得城市信用社在现实中效益下降和风险加大。这就是说合作制在某些城市信用社身上已不合适，存在制度变迁的需求：通过制度的变迁可以得到现行制度下不能实现的利润。鉴于此，1995年9月7日国务院发布《关于组建城市合作银行的通知》，决定自1995年起在撤并城市信用社的基础上，在35个大中城市分期组建由城市企业、居民和地方财政投资入股的地方股份制性质的城市合作银行。 二、城市商业银行制度的进一步完善 截止2003年6月底，全国共有城市商业银行112家，资产总额13029.40亿元，占全国商业银行份额的6%左右，并以每年25%的平均速度发展，各项存款9846.75亿元，各项贷款6523.91亿元，实现利润36.09亿元，净资产收益率为8.05%，并且不良贷款余额和比率与2002年相比实现双降，分别下降52.66亿元和7.18个百分点。可以看到城市商业银行在监管部门和各级地方政府的支持下，依靠自身努力取得了长足进步，从另一方面讲这也是其制度变迁的结果。 但仔细分析就会发现股份制这一制度的优势在目前并未完全体现出来。股份制是通过投资者入股筹集资本来建立法人企业，企业拥有独立的法人财产权并以营利为目的，实施自主经营，对股东实行按股分红的一种制度，它有四个特征：资本股份化；企业法人化；“两权”分离化；债务责任有限化。作为特征的体现，股份制有两个作用非常明显：一个是有利于扩大股本，实现规模经济；另一个是在良好的公司治理下有利于资源配置，主要是资金运用和人力资源两个方面。可这两个作用在我国城商行身上却由于以下几个方面的原因难以体现：（1）股权结构不和理。地方政府在城商行股份中的比例一般为30%左右，居于主导地位，且目前我国对外资和民间资本的进入限制过严，延缓了这种局面的改变；(2)生存空间有限。现行政策规定城市商业银行只能在本市区设置总行和分行两级经营机构；(3)存在巨大风险。一是全国城商行总体资本充足率仅为5.92%。依照现行标准未达标的有46家，其中15家为负，极少数更在-10%以下；二是截止2003年6月末，全国112家城市商业银行不良贷款余额为1078.11亿元，呆帐准备金计提至少有700个亿，但实际只提了60多个亿。 正是为了充分实现股份制的作用，近期出现了一系列变化来弥补、完善城商行的制度安排。一是民间资本和外资的进入；二是“跨区经营”；三是出现了“杭州模式”。目前城商行存在巨额不良资产，导致这种结果既有体制原因、地方政府的干预、企业的问题，也有银行自身问题，所以对于不良资产不应只靠城商行自身的发展来消化，应由多方协调处理。这方面杭州商行是一个很好的例子。 三、政府在城市商业银行制度变迁中的作用及注意事项 （一）鼓励城市商业银行进行制度创新并给予支持。城商行就像诺斯所说的“初级行动团体”，是一个决策单位，他们的决策支配了创新的进程，而我国在此前对其自身创新重视不够，要么严