关于中建总公司2015年度财务收支审计结果整改情.PDFVIP

关于中建总公司2015 年度财务收支 审计结果整改情况的公告 2016 年审计署对中国建筑工程总公司（以下简称中建总 公司）2015 年度财务收支情况进行了审计。针对审计中发现 的问题，中建总公司认真分析、研究，采取积极有效措施， 全面落实整改，取得了预期效果。 一、财务管理和会计核算方面 1.关于所属2 家单位因有追索权的应收账款核销而导致 少计资产负债各18.64 亿元的问题。已到期收回，并调整有 关会计账目和财务报表。 2.关于2010 年至 2016 年 6 月，所属17 家单位少计利 润 10.96 亿元的问题。其中，一个 BT 项目因与业主签署补 充协议后，合作模式发生重大变化，目前正在进行结算审计， 待审定后，将严格按规定结转效益；另有 1 家单位的计提福 利费问题，将视其长效激励计划的获批情况，在 2017 年予 以结转或转回。除此之外，其余 15 家单位均已调整有关会 计账目和财务报表。 3.关于所属 1 家公司将往来款存入员工代持公司的问 题。余额已全部收回，并给予相关责任人党内严重警告、行 政降级的处分。 二、贯彻落实国家重大政策措施方面 1.关于低效无效资产清理和“三供一业”未按计划完成 分离移交的问题。目前尚余2 块土地及8 栋地上附着物未完 成清理，公司已下发专项通知，要求相关单位在前期房屋、 1 土地资产清理的基础上，积极推进处置以盘活存量。同时， 中建总公司发布《关于分离移交“三供一业”等企业办社会 职能的通知》，明确分离移交“三供一业”的工作目标与时 间节点，将于2018 年底前基本完成。 2.关于压缩企业层级的问题。中建总公司成立了由党组 书记、董事长任组长的“瘦身健体”工作领导小组，并于2016 年9 月召开“中国建筑瘦身健体、提质增效暨区域结构、产 业结构调整启动会议”，下发《关于开展压缩管理层级减少 法人户数工作的通知》，明确“在 2019 年 8 月 31 日前，确 保企业管理层级控制在 4 级之内，法人层级由目前的 12 级 压缩至9 级，减少所属企业法人户数300 家”的总体工作目 标。目前已压减161 家，全面完成首年工作目标。 三、企业重大决策和内部管理方面 1.关于所属2 家单位未经批准或备案，办理无追索权的 应收账款保理、发行企业债券等问题。针对应收账款保理， 相关单位制订了专项管理制度、规范业务报批流程，并建立 了相关管理台账，强化管控；针对发行企业债券等问题，相 关单位发文重申严格执行公司融资管理规定，并在有关例会 上进行通报，确保此类问题不再发生。 2.关于所属 11 家单位未经批准或评估，购置或转让资 产以及实施房地产项目开发等 46 个项目的问题。针对未经 评估购入资产或转让国有资产的问题，相关单位下发通知重 申国家关于资产评估的法规要求，确保今后的工作中，按规 定全面履行评估程序。针对房地产项目开发未经批准的问 题，有关单位已补办相关审批手续，并更新、完善有关管理 制度，严肃投资项目跟踪立项及审批流程。 2 3.关于所属 10 家单位违规对外提供借款、支付履约保 证金66.17 亿元的问题。已给予相关责任人记大过、记过等 处分。原截至2016 年6 月底，尚未收回的5.27 亿元，至目 前已收回2.3 亿元；另有2.4 亿元，已达成协议，将于2017 年 8 月 15 日前收回；其余款项，相关单位采取了发送律师 催款函、加快相关项目结算进度、诉讼等有效手段进行催收， 并已通过法院查封对方价值1 亿元的权益。 4.关于所属4 家单位向信托机构融资，用于缴纳土地出 让金的问题。针对发行信托产品的金融机构所持有的4 家房 地产项目公司股权，中建八局已完成回购，与金融机构完全 脱钩。同时，将进一步加强结构化融资管理，杜绝此类问题 再次发生。 5.关于所属陕西渭南太华湖等3个项目出现经营风险的 问题。通过积极处理遗留问题、优化产品设计、推动区域规 划的优化调整等有效措施，已重启销售。截至目前，渭南太 华湖项目已累计实现销售回款额6,576 万元，淄博文昌湖项 目已累计实现销售额 93,223 万元，黎香湖项目已成交合同 额1,087 万元。 6.关于所属某