人民银行内部风险控制体系思考.pdfVIP

圉圜衙国印凤险圆圈∞弱恩固 。李志清 随着我国金融改革的不断深入，金融风险的防范与管 风险识别是指通过对业务及管理流程风险的系统排 理越来越得到了政府、学术界和金融机构自身的重视，理 查，识别和评估各类风险，确定风险源、风险点及影响和 论研究的成果很丰富，监管部门出台的风险管理政策也很 危害程度，建立 “风险库”。同时明确预警体系所涉及的 多。然而，作为我国金融体系的重要组成部分、承担中央 监测变量、指标菜单和警戒线等内容，通过监测相关变量 银行职责的人民银行的风险管理问题并没有像商业性金融 和指标，使用设定的警戒线和参考风险发生的概率来判定 机构那样，得到理论界和社会的高度关注，因此对于中央 预警事件，预先制定防范或处置措施，确定控制目标和要 银行的风险管理，目前的理论研究还不充分，相应风险管 求。根据人民银行的业务特点，在识别风险时依据其危害 理理论还很不完善，对人民银行风险的研究一般只针对某 性程度及后果，可将各部门的风险等级划分为一级风险 一 方面的风险进行，还没有找到一个完整的金融风险管理 点、二级风险点、三级风险点，对不同等级的风险实施不 方法。 同的监控措施。 一 、 人民银行内部风险的分析 一 级风险点指易产生重大风险，导致国家资金、财产 除了风险的一般特征(客观性、不确定性、危害性)， 重大损失，影响金融稳定及国家金融政策目标实现的部位 由于业务的特点以及信息技术的大量运用，人民银行的内 和环节。如：部门安全管理，“六金”管理(财务资金、外 部风险还具有以下明显的特点：一是普遍性。二是隐蔽 汇清算资金、国库资金、结算资金、货币信贷资金和发行 性。业务的核准、执行、保管与记录工作将有可能集中在 基金等重点资金或基金)，涉密文件资料、重要印章及档 系统少数控制人员手中，使得风险不易暴露。三是扩散 案的管理，重要计算机网络系统的安全管理，统筹基金的 性。 管理等。 网络效应导致了内部风险的放大，首先，网络空间的 二级风险点指易产生一般性风险，可能影响人民银行 各个节点联结成一个整体，节点之间有着紧密的关联度。 各项职责履行，致使辖内金融领域不稳定因素增多的部位 某个网络节点发生的风险可能会波及整个网络，甚至导致 和环节。如：重要空白凭证管理，金融风险处置，审计监 整个金融运营的网络瘫痪。其次，高度发达的网络技术所 督，业务系统的操作，财务报表的统计管理等。 具有的快速远程处理功能，虽然为便捷、快速的金融服务 三级风险点指易产生内部管理风险，影响人民银行内 提供了强大的技术支持，但也加快了风险积聚的过程，风 部管理目标的实现，导致工作质量、效率下降的部位和环 险积聚与发生可能就在同一时间内。 节。如部门内部管理，计算机安全管理，各种卡、证管理， 目前，国外银行通过风险管理委员会来统筹风险管理 业务档案的管理等。 政策的执行和协调，而人民银行大多还未建立类似的管理 (二)操作执行控制系统 架构，在风险管理方面的管理职责分散，缺少一个协调部 指人民银行各部门制定控制措施对其风险点和风险隐 门，使得人民银行系统缺乏统一的风险管理战略和政策， 患进行控制，层层明确责任，落实到人。控制措施是用以 高层管理者更是无法清楚了解银行面临的风险整体状况。 防范和控制各风险点、风险隐患的直接或间接手段；控制 同时，分散管理还使得有些风险因无人管理而陷入真空状 责任是各岗位人员根据其职责在防范和控制各风险点、风 态。