第十条本公司与特定公司、集团企业或关系人之间.PDF

圓剛科技股份有限公司 特定公司、集團企業及關係人交易作業程序 壹、主旨 為使本公司對特定公司、集團企業及關係人交易作業程序有所規範，特訂本作 業程序規定之。 貳、精神 本作業程序依公司業務、財務實際狀況暨相關法令訂定之。 參、內容 第一條：凡具有下列情形之一者，即視為本公司之特定公司 （一）持有本公司已發行股份總額百分之二十（含）以上，未超過百 分之五十者。 （二）該公司及其董事、監察人及持有股份超過股份總額百分之十之 股東總計持有本公司已發行股份總額之百分之三十（含）以上 者。 上開人員持有之股票包括其配偶、未成年子女及利用他人名義 持有者在內。 （三）本公司之營業收入來自該公司及其聯屬公司達百分之三十（含） 以上者。 （四）本公司之主要原料（指為製造產品所不可缺之關鍵性原料）或 主要商品（指佔總營業收入百分之三十以上者），其數量或金 額，來自該公司及其聯數公司達百分之五十以上者。 （五）本公司之總進貨金額，來自該公司及其聯屬公司達百分之五十 以上者。 第一條之一：凡具有下列情形之一者，即視為本公司之集團企業 （一）屬於母公司、子公司及聯屬公司關係者。 （二）本公司與關係人總計持有他公司超過半數之已發行有表決權股 份，則該他公司與本公司屬於集團企業。 （三）對本公司採權益法評價之投資公司，與該投資公司之關係人總 計持有本公司超過半數之已發行有表決權股份，則該投資公司 與本公司屬於集團企業。 （四）本公司與他公司之已發行有表決權之股份總數或資本總額，有 半數以上為相同之股東持有或出資者，則該他公司與本公司屬 於集團企業。 （五）本公司與他公司之董事、監察人及總經理合計有半數以上相同 者，則該公司與本公司屬於集團企業，其計算方式係包括該等 人員之配偶、子女及具二等親以內之親屬關係在內。 第二條：凡具有下列情形之一者，即視為本公司之關係人： （一）本公司採權益法評價之被投資公司。 （二）對本公司之投資採權益法評價之投資者。 （三）本公司董事長或總經理與他公司之董事長或總經理為同一人、 或具有配偶或二親等以內關係之他公司。 （四）受本公司捐贈之金額達實收基金總額三分之一以上之財團法人。 （五）本公司之董事、監察人、總經理。 （六）本公司之董事、監察人、總經理之配偶。 （七）本公司之董事長、總經理之二親等以內親屬。雖具有前項各款 情形之一，但能證明不具有控制能力或重大影響力者，不在此 限。 第三條：本公司與特定公司、集團企業或關係人之交易，包括： （一）銷貨。 （二）進貨。 （三）財產交易及長期股權投資。 （四）資金融通。 （五）背書保證。 第四條：本公司與關係人之間有重大交易事項發生，應於財務報告附註中揭露 下列資料： （一）關係人之名稱。 （二）與關係人之關