广梅汕铁路有限责任公司15年度第一期短期融资券募集说明书.pdf

广梅汕铁路有限责任公司 2015年度第一期短期融资券募集说明书 重要声明 本期债务融资工具已在中国银行间市场交易商协会注册，注册不 代表交易商协会对本期债务融资工具的投资价值作出任何评价，也不 代表对本期债务融资工具的投资风险作出任何判断。投资者购买本期 债务融资工具，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件， 对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性进行独立分析，并据 以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 本公司董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、 及时性承担个别和连带法律责任。 本公司企业负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保 证本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期债务融资工具的， 均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。 本公司承诺截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影 响偿债能力的重大事项。 2 广梅汕铁路有限责任公司 2015年度第一期短期融资券募集说明书 目 录 第一章 释 义 6 第二章 风险提示及说明 9 一、短期融资券的投资风险 9 二、发行人相关风险 9 第三章 发行条款 17 一、主要发行条款 17 二、发行安排 18 第四章 募集资金运用 21 一、募集资金主要用途 21 二、公司承诺 21 三、 偿债保障措施 22 四、 募集资金管理制度 22 第五章 发行人基本情况 24 一、发行人基本情况 24 二、发行人历史沿革及股本变动情况 24 三、发行人股权结构及实际控制人情况 25 四、发行人重要权益投资情况 28 五、发行人内部治理及组织机构设置情况 31 六、发行人员工基本情况 39 七、发行人主营业务情况 45 八、发行人所在行业状况、行业地位及面临的主要竞争状况 58 九、发行人 2015 年第三季度不利变化情况 63 第六章 发行人主要财务状况 65 一、发行人主要财务数据 65 3 广梅汕铁路有限责任公司 2015年度第一期短期融资券募集说明书 二、发行人报表合并范围变化情况 72 三、发行人资产负债结构及现金流分析 75 四、发行人盈利能力分析 87 五、发行人偿债能力分析 88 六、发行人资产运营效率分析 89 七、发行人最近一个会计年度付息债务情况 90 八、发行人 2014 年度关联交易情况 94 九、重大或有事项 100 十、资产抵质押及限制用途安排以及其他具有可对抗第三人的优先偿付负债的 情况。 100 十一、金融衍生品、大宗商品期货 100 十二、重大理财产品投资 100 十三、海外投资情况 100 十四、直接债务融资计划 100 第七章 发行人资信状况 101 一、 近三年公司债务融资的历史主体评级 101 二、对公司主体的评级报告摘要 102 三、对本期短期融资券的评级报告摘要 103 四、跟踪评级有关安排 104 第八章 信 用 增 进 107 第九章 税 项 108 一、营业税 108 二、所得税 108 三、印花税 108 第十章 发行人信息披露工作安排 109 一、短期融资券发行前的信息披露 109 4 广梅汕铁路有限责任公司 2015年度第一期短期融资券募集说明书 二、短期融资券存续期内重大事项的信息披露 109 三、短期融资券存续期内定期信息披露 110 四、本息兑付事项 110 第十一章 违约责任与投资者