从战略管理看企业风险诱因.doc

从战略管理看企业风险诱因从企业管理的角度看，企业追求收益就必然要承担一定的风险，但风险与收益并非直线相关的关系。 自去年年底以来，国家安监局针对矿难频发屡管不利的情况，出文强调落实“矿领导下井带班制度”。这一制度一直以来争议不断。先是出现了突击提拔“矿长助理”、“带班矿长”的对策，后又出现了矿长下井死亡的个案。为此，不少专家就这一措施提出了不同的看法。 实际上，“矿长下井”的措施由来已久。从2005年至2007年，国务院和相关部委就先后下发过3个“指导意见”，规定矿长带班下井制度。2010年7月7日，国务院常务会议再次强调煤矿和非煤矿山要有矿领导带班并与工人同时下井、升井。7月19日，国务院下发《关于进一步加强企业安全生产工作的通知》(国发〔2010〕23号)再次强调这一要求。于2010年10月7日起施行的《煤矿领导带班下井及安全监督检查规定》中，更是针对一些顶替措施进一步明确了“煤矿领导”是指煤矿的主要负责人、领导班子成员和副总工程师。但是公众对于煤矿领导带班下井的前景仍然不看好。安全风险是采矿业的核心风险之一，并且由于其严重性和舆论影响力而备受各界关注。 从企业管理的角度看，企业追求收益就必然要承担一定的风险，但风险与收益并非直线相关的关系，适度的风险承担和控制是企业追求收益最大化的基础，过度的风险或过分规避风险都会造成不同程度的直接损失或机会损失。 在多年的企业风险管理研究中我们看到，企业家们并非没有风险意识，问题的实质在于当一项业务的收益与风险，对他们的某一期望目标有不同的影响程度时，他们的判断会因主观因素的取向不同而发生偏差。风险意识落实到企业管理上，需要系统的机制和措施支持。在各种风险因素中，企业管理者们往往对识别外部风险因素更为关注，而对内部风险因素缺乏足够的分析和应对措施。 导致企业风险常见的内部因素，我们认为可以从决策和执行两个层面来看。 决策层的风险因素 机制不完善、不健全 决策失误是企业战略管理中可能面临的影响程度最大的风险，造成这一风险的原因无外乎两方面：能力问题和机制问题。决策者个人的能力往往是有限的，因而减少决策失误风险的主要办法就是建立健全的决策机制和相应监督机制。 1、决策管理机制的影响 国有企业的决策质量，在很大程度上受国有企业的体制、机制影响，两者之中，笔者认为，又以机制的影响为主。在体制不变的情况下，机制的完善是可以很大程度上降低决策风险的。 在国有企业体制下，通过管理机制的完善，仍然可以很大程度地规避上述问题。对于国企来说，进行管理机制的建设，目的就是应当减少或杜绝“靠觉悟办事”的情况，在健全的制度体系下，企业风险管理对个人素质和觉悟的依赖会尽可能减少。决策管理机制的设计应满足两个基本要求: 第一是相对完整性。决策管理机制要充分发挥作用，首先需要具备足够的完整性，对需要控制或管理的事项设立必要的管理机制。 第二是科学适用性。有效的决策管理机制应在控制环节、控制程序及责权划分节点等方面，在满足控制有效性的前提下，尽可能符合具体企业的基本组织和管理特征，除对不合理的分工或环节进行调整外，在决策管理环节及内部分工的设计上，参考企业基本管理框架和管理习惯，便于上述机制能够得到顺畅有效地执行。 2、决策监督机制的影响 企业各级决策者的风险偏好在很大程度上决定着企业可能选择的风险承担强度。大致可分为三类：一是保守型的决策者，即在决策时往往会选择风险相对较低的方案，并倾向于在承受能力下留有较大的空间；这类决策者往往会表现出过高评估风险、过分规避风险，而使得企业失去一些发展的机会，企业发展较为平缓甚至迟缓。第二类是激进型的决策者，这类决策者在决策时则往往会用足甚至高估企业的风险承担能力，他们倾向于为了获取目标收益，偏好承担相对较大的风险，表现出较强的冒险精神。在这样的决策者领导下，企业发展往往会呈现较大的波动性。第三类是折衷型的决策者，这无疑是最理想的决策者。他们会选择在相对合理的区间内承担风险。（见下图） 企业决策者的风险偏好与个性、经历、个人素质等密切相关，不同决策者的风格迥异。而企业的经营需要可持续性，因此就必须通过决策监督机制，对决策者的行为进行约束，使决策更趋于合理化，减少主观因素可能造成的不良影响。 有效的决策监督机制应具备两个特点：授权清晰，责权分明；信息通畅，控制有效。具备这两个特点，监督机制才能够充分发挥应有的作用，改变事后追溯的状况，实现对决策过程的有效监控，防患于未然。 执行层的风险因素 执行环节失误 经常听到一些企业领导人抱怨，一些科学合理的决策或制度，往往在执行中走了样。由于执行环节往往周期较长，并且需要企业各层面的协调配合，因此相比决策失误来说，更多企业