加强央行内控机制建设着力点.doc

加强央行内控机制建设着力点随着我国金融事业的飞速发展，央行的地位和作用更加突出。与此相适应，央行自身的内部控制工作凸显重要。构建央行科学有效的内控防范体系，进一步加强对关键环节和重点部位的监督，规范和制约权力运行，是保障央行职能履行的前提性工作。近几年来，央行系统结合内控工作建设的要求和需要，多年来围绕“平安立行”的目标，勇于实践和探索，创新工作方法，切实加大检查防范的力度，不断推进重点环节和重点部位的内控工作的制度化和程序化，取得了较大的效果。 一、着力教育引导，夯实内部控制工作的基本 内部控制，关键在人。央行系统要始终把思想政治建设摆在首位，坚持不懈、持之以恒地开展理论学习和思想教育，增强员工内部控制意识，构筑牢固的思想道德防线。在教育内容上应坚持“四个到位”。一是政治教育到位。突出抓好世界观教育，夯实思想基础。始终把握世界观教育这一主线，并贯穿于社会公德、职业道德、家庭美德教育之中，紧密结合实际，把央行的各项制度规定要求铭刻在员工的头脑中。二是职业道德教育到位。运用金融系统的正面典型开展示范教育，运用反面典型进行警示教育，教育央行系统员工要管得住自己，经得住诱惑。三是风险教育到位。把内控建设有关文件及规定作为政治业务学习日的重要学习内容，精选案例分析，开展以案说法、以案明理等活动，增强防风险保平安的紧迫性和自觉性。四是法纪教育到位。持之以恒地开展普法宣传教育活动，通过举办法律知识培训班、观看法律电视节目等方式，提高员工法制水平，增强员工遵纪守法的自觉性。在教育方法上应做到“四个结合”。一是与抓好员工学习结合起来。抓好业务培训，提高员工业务能力，使其在工作中少犯错、少出事；开展专业技能培训，提高内部控制水平。二是与解决员工困难结合起来。及时了解、切实解决职工在学习、工作、生活中遇到的各种困难，解决职工的后顾之忧，使职工专心投入工作。三是与举行文娱活动结合起来。坚持开展形式多样、内容丰富的文娱活动，在活动中强化思想教育，激发员工的集体荣誉感，增强全行的凝聚力。四是与员工的实际行动结合起来。组织员工参加了“慈善一日捐”、救助失学儿童、结对帮扶等献爱心活动，让干部职工了解群众疾苦，奉献自己的爱心。 二、着力规范管理，把握内部控制工作的要害 央行系统内部控制的工作重点是确保货币发行库、国库资金、会计资金、枪支弹药、计算机网络和设备的安全。一是库区管理制度化。严格把好守库关，对发行库区、重要通道等要害部门进行监控，对重要部位实行夜间布防，库房实行24小时录相，有效地实现人、物、技防的结合，确保库款的绝对安全。二是重要部门管理规范化。围绕管钱、管押、管枪、管物等案件易发部位，对会计、信贷、国库、货币金银、保卫等要害岗位实行重点防范，修订完善管理制度，规范操作规程，细化业务流程，落实岗位责任，从严从难要求，管理督导到位，有效地控制风险。三是员工管理严格化。对员工特别是要害岗位员工加强了八小时内外的监督，按季开展员工思想动态分析会，按年开展员工综合表现考核。 三、着力监督检查，突出内部控制工作的关键 一是查机制漏洞防道德风险。内部控制工作始终紧紧围绕“两个坚持”来开展，一是坚持标本兼治、教育引导、注重预防的方法，二是坚持以内部控制和防化风险为重点。分析查找管理机制和思想教育机制上的不足，不断增强监督检查的有效性，严格业务操作程序，落实内部控制制度，将员工道德风险的防范细化落实到每一个具体的工作岗位上，不留死角。始终把道德风险防范寓于业务岗位之中，渗透到业务操作全过程，使道德风险防范成为员工的自觉行动。二是查制度漏洞防管理风险。针对问题隐患，要有针对性地加大对各个岗位的管理力度，及时组织开展“制度学习月”和“制度修订月”等活动。通过加强业务管理和强化制度学习，提高业务人员不折不扣执行制度规章的自觉性，进一步规范业务操作流程，规范了财权与事权的关系，规范内审监督的职责，规范管理流程，规范管理职责，有效杜绝制度执行真空现象。三是查系统漏洞防业务风险。现在央行系统核算管理集中化程度大，对联行账务风险的控制带来了更大的压力。据此应进一步健全业务系统运行工作责任制，要求业务人员在操作上必须做到双人双机录入，严禁“一手清”现象，保证联行账务准确出门。四是查操作漏洞防账务风险。不断加强内外账务核对工作，创新对账方法，采取网络式、检查式、飞行式等对账。由专职部门人员不定期地对会计系列的账务处理进行有针对的重点对账。通过提升对账方式，确保内外账务的“八相符”。 四、着力组织协调，找准内部控制工作的合力 建立内部控制组织协调机构，抓好内部控制工作。按照内部控制总要求，统一规划，统一部署，统一要求，统一实施，形成强有力的协调机制，群策群力，发挥各职能部门作用，使内部控制工作形成多方面、多渠道、多层次的“安全防范