第九章 商业银行经拥莫风险及其管理--银行笔试(商业银行经营管理).pptVIP

第九章　商业银行经营风险和管理;银行经营环境的变化 1.自由化与国际化(deregulation and internationalization) 2.金融市场加速整合(consolidation) 3.业务多元化(diversification) 4.直接金融化(disintermediation) ;第一节 ?商业银行风险概述 一、风险概念 潜在风险：遭受损失、损害的可能性。 现实风险：发生实际损失。 二、银行风险的特征 1、银行风险的普遍性 银行是信用中介，信用关系发生对象的复杂性。 2、银行风险的扩散性 银行提供信用、创造信用――同时意味着风险的放大；作为全信用体系中的一环，也受到其它主体风险和系统性风险的影响。;3、风险的隐蔽性：假象，积聚――诱发――爆发；潜伏期――聚积期――爆发期。 4、风险的客观性：不确定性的存在；不可预测性；信息的不对称性；“天灾人祸”的存在。 5、风险的可变性：管理的有效性对预防、控制和减少风险十分重要。 ;三、风险种类 （一）按风险出现的来源分 1、外部风险 经营的外部环境变化所带来的不利影响。 （1）政策风险： （2）信用风险（违约风险）。 （3）利率风险 （4）市场风险（利率、汇率、有价证券价格波动、抵押品价格波动等） （5）法律风险。;2、银行经营的内部风险 自身经营管理方面的原因引起。 （1）资本风险：如资本充足率过低。 （2）流动性风险。 （3）决策风险。 （4）操作风险。 （5）结构性风险：各种比例失调。如资产与负债，期限结构、资产结构等。 （6）经营性风险：如财务管理混乱，证章管理失严，内部控制失当等。;（二）《新巴塞尔资本协议》的风险分类;四、风险形成的一般原因 1、法律体系不完备。 无法可依，某些法规不科学、不合理，执法不严、不公等；没有形成法治。 2、政策调控失当引发经济波动和金融风险。识别、判断、防范、控制发生错误。 3、竞争压力加大。 4、金融一体化和经济全球化带来的风险传递影响。 5、商业银行经营的特殊性和内部管理上的不善、经营能力不强、竞争力的不强等 以信用为基础，“三性”的协调，人力资源及管理，内部制度，组织结构等。 6、信用秩序。;五、银行风险产生的一般原理;案例1：国际商业信贷银行(BCCI)的倒闭;案例2：巴林银行倒闭;六. 新形势下银行风险新的表现特征;案例3：东南亚金融危机;冯明昌与74亿骗贷案 2004年6月23日，国家审计署审计中发现，广东省佛山市民营企业主冯明昌利用其控制的13家关联企业，编造虚假财务报表，与银行内部人员串通，累计从工行佛山市南海支行取得贷款74．21亿元人民币，至审计时尚有余额19．29亿元。这些贷款有许多没有用于生产经营，而是大量转入个人储蓄账户或直接提取现金，有些甚至通过非法渠道汇出境外。 基本手法：(1)与银行建立信贷关系，获得银行支持；(2)通过提供虚假购销合同，虚构进出口贸易额；(3)与当地国土部门联手造假向银行提供虚假抵押物，严重高估抵押物。 截至审计时，南海华光共欠境内外8家金融机构贷款28．8亿元，其中南海工行贷款19．29亿元，占该行总贷款余额的15．26％。;第二节 银行风险的控制与管理;技术与制度两层面之间的关系 技术是风险控制和管理的重要手段 制度是技术手段得以有效运用的保障前提，缺少良好制度保障的技术应用具有很大的局限性 如信用风险的评估，目前国际上已有多种量化模型，但在我国应用时就会出现“评估失效” 现象。 对于银行风险防范和控制来说，二者缺一不可。;二、 银行风险的防范和控制 （一）设立“防火墙”。 如法定准备金制度，保持一定量的超额准备金用以保证存款人的提款和贷款的发放；普通呆账准备金和专项呆账准备金的提取用以防备和补偿贷款本息可能遭受的损失；保持一些资本损失准备金用以防备因灾害、失窃等原因造成的资本损失；保持充足的资本比率等。这是其一。 其次是加强内部管理，建立内控制度。;（二）商业银行风险处理的方法 主要包括风险预防、风险规避、风险分散、风险转嫁、风险抑制和风险补偿等 1、风险预防 是对风险设置多层预防线的方法。 最终防线：保持充足的自有资本。 实现资产与负债在规模与结构上的动态匹配。 主要措施：保持一定的准备金，包括一般准备金、专项准备金、贷款坏帐准备金，以及资本损失准备金等。;2、风险规避 属于事前控制，是风险管理者根据风险识别和风险估计的结果，选择主动放弃或拒绝实施某些可能引起风险损失的方案，对风险明显的经营活动采取避重就轻的处理方式。 如，回避高风险业务，主动回避那些风险难以控制的业务。 常用手段：（1）在投资项目的选择上，权衡收益与风险，选择风险小的项目；（2）在币种的选择上，“收硬付软”、“贷硬借软”；（3）扬长避短、趋利避害的债务互换方式。