第六章 商业银行中嫉匿业务--银行笔试(商业银行经营管理).ppt

第六章　商业银行中间业务;第一节 商业银行中间业务的一般问题 一、商业银行中间业务的概念 （一）中间业务（Intermediary Business） 商业银行不运用或不直接运用自己的资金,也不占用或不直接占用客户的资金,以中间人的身份替客户办理收付和其他委托事项,提供各类金融服务并收取手续费的业务。 即商业银行的居间或中介业务，在这种业务中，商业银行不以信用活动一方的身份出现，只是以中间人的身份出现，它一般不会引起商业银行资产负债的变化，一般不反映在商业银行的资产负债表内。 ;从狭义角度来说，中间业务是指除资产业务和负债业务以外的所有业务，商业银行在其中既不是债权人也不是债务人。因此，凡不在银行资产负债表中直接反映出来的业务，都属于中间业务。 ;1、传统的中间业务，主要包括汇兑结算、代收代付、信托租赁、票据承兑、保管箱、现金管理及国际业务的信用证、外汇买卖业务等。 2、新兴中间业务：随着电子信息技术的迅猛发展及其在金融领域的广泛应用，以及国际贸易、金融市场的发展和各国金融管制的放松，新兴中间业务不断涌现，不仅出现了通存通兑、银行卡、自动柜员机（ATM）、电话银行、自助银行、网上银行、电子货币、电子商务等业务，而且出现了代理融通、担保承诺、债务互换、信息咨询以及期权、期货等等业务。 3、与此同时，商业银行的业务比重和利润来源占比也发生根本性的变化，中间业务由传统意义的小业务和辅助业务转变成为现代商业银行利润的重要来源，成为业务拓展的重要领域。;部分西方商业银行的利润结构（2000年） ;4、中间业务的产生和发展;（二）表外业务;2、按照巴塞尔委员会提出的要求，广义的表外业务可分为两大类： 一是或有债权/债务，即狭义的表外业务，包括：（1）贷款承诺；（2）担保；（3）金融衍生工具，如互换、期货、期权、远期合约、利率上下限等；（4）投资银行业务，包括证券代理、证券包销和分销等。 二是金融服务类业务，包括：（1）信托与咨询服务；（2）支付与结算；（3）代理人服务；（4）与贷款有关的服务，如贷款组织、贷款审批、辛迪加贷款代理等；（5）进出口服务，如代理行服务、贸易报单、出口保险业务等。??? 通常我们所说的表外业务主要指的是狭义的表外业务。;美国银行的表外业务 1986年底，美国所有银行的总资产为33 890亿美元，而其表外业务金额则达到63 470亿美元。另据对美国286家资产总额在10亿美元以上的银行进行统计的资料显示：从1983年至1993年，这些银行所经营的表外业务总额是他们资产总额的1.21倍。随着表外业务的大量增加，商业银行的非利息收入也迅速增加。从1984年至1990年，美国所有的商业银行的非利息收入年均增长率为12.97%。其中资产在50亿美元以上的银行的非利息收入年均增长率达到21.93%。表外业务收入已成为西方商业银行最主要的盈利来源了。???;（三）中间业务与表外业务的关系 表外业务是指那些不在资产负债表中反映，但在一定条件下可以转化为资产业务或负债业务需要在表外进行记载以便对其进行核算、控制和管理的那些业务。表外业务是中间业务的一部分，这部分与信用业务关系密切，所以它虽然不在资产负债表中得到反映，但可能在今后形成债权债务。 因此，表外业务和中间业务不是同一概念，两者既有紧密的联系，又有一定区别。　　　 ;1．中间业务与表外业务的联系 （1）两者都不在资产负债表中反映，其中银行都是以“中介人”或“代理人”身份向客户提供非资金服务，通常都不会引起资产负债表内业务的变化。 （2）具有相同的收入形态，即非利息收入，包括各种服务费、手续费和佣金等。 （3）在外延上具有交叉性。主要集中表现在信用证和承兑等业务的归属上，就性质而言，这些业务属于商业银行传统的中间业务，又因其会形成银行的或有资产负债而可归入表外业务之列。;2．中间业务与表外业务的区别 （1）范围不同。表外业务只是中间业务的一部分，不能反映所有中间业务的特点。确切地说，除信用证、承兑等业务存在一定交叉以外，表外业务主要包括承诺类表外业务（如贷款承诺、循环保证融资等）、担保类表外业务（如担保信用证或备用信用证、履约担保、投标担保、还款担保等）和与市场价格有关的表外业务（如金融期货、金融期权、利率互换、货币互换等）。而中间业务还包括结算、信托、租赁、银行卡、代客买卖、代收代付、代客理财、代客保管和信息咨询等业务。 （2）相对于其它中间业务而言，表外业务由于风险相对较大，特别是金融衍生产品形式的表外业务存在的风险更大，因此受到各国金融管理当局和一些国际金融组织严格的管制。;第二节 中间业务的种类和风险特征 一、根据巴塞尔协议的分类方法，银行中间业务一般分为四大类： （l）银行提供的各类担