农村合作金融制度变迁调研分析.docVIP

农村合作金融制度变迁调研分析内容摘要　我国农村产业结构的演进对农村信用社的信贷行为结构产生了深刻的影响。本文对LD农村信用联杜的案例研究表明，农村信用社一方面需要以支持农村经济发展为基础拓展业务领域，同时也必须适应农村城市化和产业结构调整进行必要的金融创新和制度创新。本文详尽解析了LD联社的存贷款业务创新和贷款风险控制与信用评估体系，并揭示了农村信用社信贷行为与农民信用意识培育之间的深刻内在联系。 关键词 农村经济发展；农村信用社；制度变迁 作者简介：王曙光，男，北京大学经济学院金融学系，副教授，北京100871 郭 欣，女，北京大学经济学院，北京100871 一、引 言 近来，农村合作金融由于其在我国建设社会主义新农村中的独特地位而日益受到学术界和决策部门的关注，农村合作金融的制度的变迁迅速推进。2003年8月18日，《国务院深化农村信用社改革试点方案的通知》的颁布，标志着我国农村信用社改革序幕正式拉开。最新的数据显示，经过两年的改革与实践，农村信用社改革的绩效已经显示，其中包括：资本充足率大幅提高，不良贷款率下降，结束亏损局面，资产质量和经营效益明显提高；资产规模不断壮大，支农功能增强，已经初步改变了以往资产质量低、金融风险大、经营效益低下的局面，进入了一个良性发展的轨道。农村合作金融的命运出现了转机。[1] 学术界近年对农村信用社的改革模式与路径进行了大量的理论研究。谢平(2001)结合国际经验对我国农村合作金融的体制改革进行了全面的解析，其中对我国农村信用社的合作性质、组织模式以及管理体制的讨论引发了对农村合作金融的重新定位。[2]与此同时，一些富有价值的案例研究揭示出农村借贷行为和农村信用社业务结构的一些新变化，其中温铁军(2001)考察了农户信用与借贷行为的变化对农村金融发展的影响，并分别说明农村合作金融和农村民间金融在农村信贷中的地位变迁；[3]曹力群(2000)从农村金融体制改革的宏观视角出发，对农村合作金融的未来制度演进及其对农村信贷行为的影响作出了基于案例的分析；[4]而何广文(1999)更是通过详尽的调查数据考察了不同地区农村信贷行为和资金来源结构特征的差异。[5]这些经验研究证明，在农村经济结构和农户贷款需求发生变化的条件下，农村信用社的贷款供给行为也应该相应地进行调整。一些系统的专著也开始出现，其中李静(2004)从农村金融组织和制度环境的角度探讨了农村合作金融的未来改革模式；[6]何广文(2001)通过国际比较与国内实证分析详尽探讨了我国农村合作金融的内部运行机制的变革趋势；[7]而张杰(2003)从更理论化的视角，分析了农村金融以及合作金融的结构与绩效。[8]这些著作均从农村金融结构和农业经济发展的宏观视角出发，对农村合作金融的改革进行了系统探讨。从我国目前的文献看，针对农村微观主体(包括农户、农村经济组织以及乡镇企业)借贷行为的经验研究和宏观视角的理论研究取得较多成果，但是针对具体农村合作金融组织的案例研究还很缺乏。这就影响到学术界对于农村信用社现状和绩效的准确判断。 本文的研究旨在弥补学术界对农村信用社案例研究的不足。本文作者于2005年8月对山西LD农村信用联社(以下简称LD联社)进行了深入调研，考察了LD联社所属的6个信用社以及联社营业部和联社信息中心，全面了解了LD联社的业务领域、组织架构、产权结构以及改制情况。调研采用农信社管理人员座谈、农信社客户访谈、贷款企业实地调查等多种形式，获得了大量的第一手资料和数据，对LD联社的运作机制有了比较全面深入的把握。 二、农村合作金融制度的变迁 (一)从存款结构分析 农村经济总量的增长和经济结构的变迁深刻影响到农村合作金融机构的储蓄来源结构和规模。LD联社是全国首批农村信用社与农业银行脱钩改革试点单位之一，经过21年发展，已具备相当大的业务规模。截止2005年6月末，总资产212亿元，各项存款106．8亿元，各项贷款79．32亿元，存贷比例74．3％。LD联社的业务规模和经营业绩在山西独占鳌头，在全国农村信用社中也占有突出的地位。从1995―2004年这10年的存款规模的变化来看，LD联社的业务规模扩张是显著的(见表1)。存款余额的大幅增长一方面说明农村储蓄能力的大幅度提高，同时也与农村信用社在吸储方面的制度创新密不可分。LD联社通过专题吸储活动、为优质客户提供带有某些混业经营特点的全方位的金融服务(如为客户办理集储蓄与保险为一身的新金融产品)、以及人力资源管理方面的创新(如充分发挥各村信贷“站干”的作用)等手段，有效扩大储蓄覆盖面，从而保障农信社存款规模的稳定高速增长。 在农村地区，由于存在着经济结构和经济发展水平的差异、位于不同经济区域的信用社的存款来源结构有很大不同。处于城乡结