《商业银行经营管理》高等教育.pdfVIP

第 1 页 在金融服务产业 中，商业银行是历史最为久远 、业务范围最为广泛 的金融组织 形式 。在西方发达 国家 ，商业银行构成 了现代金融服务产业 的中坚部分 。相 比于 其他金融机构 ，商业银行具有特殊 的重要性。这是因为无论在数量上 （金融资源筹 集与分配总量 ）还是在质量上 （金融服务项 目与范围），商业银行在现代金融体系中 均起着主导性作用 。本篇第一章介绍商业银行与商业银行体系 ，第二章讨论商业 银行管理理论与商业银行制度及组织结构。 在现代市场经济条件下的金融体系 中，除商业银行外 ，还有 中央银 行、政策性银行、多种专业银行和各种类型的非银行金融机构 。中央银行 是 国家宏观金融管理和调控 的机构 ；政策性银行是专 门为实施政府经济 决策服务 的银 行 。它们 与商业 银行 的本 质 区别 之一在 于 不 以盈利 为 目 的，是非盈利性质 的金融机构。 自 年改革开放 以来 ，我 国的银行体制发生 了根本性变化 。原来 的单一银行体制 已被 中央银行体制取代 ，并形成 以四大 国有商业银行为 支柱 ，有三家政策性 国有银行及若干全 国性与区域性商业银行 的银行产 业 。这一银行结构对支持我 国的经济发展 ，保障社会稳定起到 了极为重 要的作用 。本章主要讨论商业银行的起源与发展、商业银行的经营特点、 职能与作用 以及我国的商业银行体系 。 第 2 页 现代 商业银行是从早期 的商业银行演变 发展而来 ，并 向经营 的 自由化 、业务 的 全 能化和 国际化 、金 融资产 的证券化方 向发展 。银行 的业务经 营除传统 的存 、贷 、 汇外，还涉及到证券投资、外汇经营、黄金买卖 、信托 、租赁 、保险、房地产 、信息咨 询 、电子服务等 。现代商业银行 已成为名副其实的 “金融百货公司”、 “全能银行”。 现代意义上 的商业银行是 以追逐利润为 目的，以经 营金 融 资产 、负债和金融服务为 对象 ，是唯一能提供存款货 币的综合性 、多功能的金融企业 。 一、商业银行的起源 “银 行 ” 一 词来 源 于 意大 利语 或 ，意 即早期 的货 币兑换商借 以办 理 业 务 活 动 的板 凳 。在 世 纪 的欧洲 ，社会 生 产力有 了巨大 的发 展 ，各 国 、各地 区之 间 的商业往 来 和商业 活动 日益增 多 。但 是 ， 由于 当时封建 割据 ，不 同 国家 、不 同城市 的货 币名称 、成色 、重量和材料等往往互不相 同，相当混乱 ，因而 ，在 商业来 往 中需要 经过 严格 的识别 和 审查 ，并进 行兑换 ，这 样 ，货 币兑换业务 与货 币 兑换商便应运而生 了。 早 期 的 货 币兑 换 商 仅 是 办 理 识 别 和 兑 换 货 币 的技 术 性 业 务 ，并 据 此 收 取 一 定 的手 续 费 。经 过 长 期 的业 务 活 动 ，他 们 逐 渐 建 立 了信 用 ，并 取 得 了商 人 们 的 信 任 。而 商 人 们 为 了避 免 长 途 押 运 货 币 （当 时 是 金 银 ） 的不 便 和 风 险 ，便将 自己 的 货 币 交 给 兑 换 商 保 管 。这 种 货 币 保 管 业 务 ， 便 是 现 代 商 业 银 行 存 款 业 务 的 雏 形 。 商人 们将 货 币交给 货 币兑换商保 管 时 ，要取 得 兑换商所 提供 的收据 ，再凭着这 张 收据 ，在 另一城 市 中兑取 当地 货 币 。后 来 ，商人 们又将 这些 收据 用来进 行 商业 支 付 ，并委托 货 币兑换 商代 收代付 现金 。这 样 ，货 币兑换 商所开 出的收据 便有 了早 期 “汇票 ”的性质 ，最初 的汇兑 、结算业务和 货 币信用信托逐步发展起来 ，原先 的货 币 兑换商也演变为货 币经 营商 。 随着 社会 生产 力和 早期 资本主 义工 商业 的进 一步 发展 ，货 币经 营商 的汇 兑 、结 算 和 货 币保 管 业 务 也 不 断地 扩 展 ，他 们 手 中聚集 了大 量 的货 币资 金