《商业银行经营学》高等教育.pdf

第 1 页 第 一 章 　　导 论 商业银行是在市场经济 中孕育和发展起来 的，它是为适应市场经济发展和 社会化大生产需要而形成 的一种金融组织 。经过几百年 的演变 ，现代商业银行 已成为各 国经济活动 中最主要 的资金集散机构，并成为各 国金融体系 中最重要 的组成部分。 第一节　　　　商业银行的起源与发展 一、商业银行 的性质 商业银行是 以追求最大利润为 目标，以多种金融负债筹集资金 ，以多种金融 资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造 ，并 向客户提供多功能、综合性服 务 的金融企业 。 首先 ，商业银行具有一般 的企业特征 。商业银行拥有业务经营所必需的 自 有资本，且大部分资本来 自于股票发行；商业银行实行独立核算、自负盈亏；其经 营 目标是利润最大化 ，从商业银行 的设立到商业银行选择业务及客户 的标准来 看 ，主要是盈利 。商业银行是否开办某项业务 ，主要看这项业务能否给其带来现 实 的或潜在 的盈利 。商业银行接受还是不接受某个客户 ，也主要看这一客户能 否给其带来现实 的或潜在 的盈利 。所 以说 ，获得最大利润既是商业银行产生和 经营的基本前提，也是商业银行发展的内在动力。 其次，商业银行又不是一般 的企业，而是经营货币资金 的金融企业，是一种 特殊 的企业 。商业银行 的活动范 围不是一般 的商 品生产和商 品流通领域 ，而是 货 币信用领域 。一般企业创造 的是使用价值 ，而商业银行创造 的是能充 当一般 等价物的存款货币。 第三，商业银行不同于其他金融机构。 和 中央银行相 比较 ，商业银行是面 向工商企业 、公众及政府经营的金融 机构 。而 中央银行是只 向政府和金融机构提供服务 的具有银行特征 的政府机 关。中央银行创造 的是基础货 币，并在整个金融体系中具有超然的地位，承担着 领导者 的职责。 和其他金融机构相 比较 ，商业银行能够提供更多更全面 的金融服务 ，能 够吸收活期存款 。而其他金融机构不能吸收活期存款 ，只能提供某一方面或某 第 2 页 几方面 的金融服务 。随着金融 自由化和金融创新 的发展 ，商业银行经营 的业务 和提供的服务范围越来越广泛，现代商业银行正在向着 “万能银行”和 “金融百货 公司”发展。 二、商业银行 的产生 （一 ）银 行 的产 生 汉语 “银行 ”是指专 门从事货币信用业务的机构 。鸦片战争 以后 ，西方金融 机构开始侵入我 国，“银行 ”一词就成 了英语 的中文译语 ，这是 因为 ，早在 世纪，我国就有 “银行”一词问世，当时，人们习惯把各类从事商业或生产小商 品的机构称作 “行”，即行业之意。 “银行”即从事银器铸造或交易的行业。据说， 当时金陵 （今南京）就有 “银行街”，即银铺集中的地方。当外国金融机构进驻我 国后 ，人们又根据我国长期使用 白银作为货 币材料这一情况，将当时专 门从事货 币信用业务 的这类外 国金融机构 叫作 “银行 ”。由于这样翻译 既达意又形 象 ，日本人也将“银行 ”一词移植过去，成为 日语汉字 。 英文 源于意大利文 或 者 ，原意指商业交易所用的长凳和 桌子 。英语移植为 ，原意为存放钱财的柜子，后来泛指专 门从事货币存、贷 和办理汇兑、结算业务 的金融机构。 从历史上看 ，银行起源于意大利 。早在 年 ，意大利 的佛罗伦萨就 已出 现一个 巴尔迪银行 ，稍后于 年又有佩鲁齐银行设立 。后 因债务 问题 ，这两 家银行于 年倒 闭。到 年，意大利又设立了麦迪西银行。 年后又成 立 了热那亚圣乔治银行 ，这些银行都是一些富有家庭为经商方便而设立 的私人 银行 。比较具有近代意义 的银行则是