第十三章 家庭理财lmy20111205.ppt

第十三章 家庭理财规划 家庭理财规划的内涵 家庭理财规划的步骤 理财规划的原则 家庭理财规划是在了解个人（家庭）的财务、生活状况以及风险偏好的基础上，明确个人（家庭）特定的财务需求和理财目标，从而制定出切实可行的理财方案的一种综合性金融服务。 生活理财规划 投资理财规划 任务1：家庭资产负债表的编制 金融资产 实物资产 现金及现金等价物 其他金融资产 实物资产 流动负债 长期负债 信用卡负债 消费贷款 房产贷款 汽车贷款其他负债 任务2：家庭收入支出表的编制 工薪收入 财产经营收入 劳务收入 个体经营收入 其他收入 任务3：确定具体客户理财需求 情景练习： 客户小王在一家IT公司工作，25岁，月薪1万元(税后)，女友在一台资企业工作，月薪2 500元(税后)。两人每月的日常开销在3 000元左右，2009年12月时共有存款12万，还有15000元的基金，没有负债。小王和女友准备2010上半年买房，总房款大概在40万(含相关税费)，装修估计10万。2010年小王和女友计划结婚并搬入新居。 任务：请分析小王及其女友的资产、负债、收入、支出 家庭财务比率指标 子项目2：风险特征分析 任务1：风险承受能力分析 风险承受能力反映了风险客观上对理财对象的影响程度。同样的风险对不同职业、负担、财务状况、投资经验的理财对象而言影响是大相径庭的。 风险承受能力评估表 任务2：风险偏好力分析 风险偏好则是理财对象对风险的主观上的态度。产生这种不同的风险偏好的原因比较复杂，与所处的文化氛围、成长环境有很深的联系。 风险偏好评估表 不同风险偏好客户投资分析 任务1：客户理财需求的一般认识 任务3：确定具体客户理财需求 情景练习： 客户小王在一家IT公司工作，25岁，月薪1万元(税后)，女友在一台资企业工作，月薪2 500元(税后)。两人每月的日常开销在3 000元左右，2011年12月时共有存款12万，还有15000元的基金，没有负债。小王和女友准备2012上半年买房，总房款大概在40万(含相关税费)，装修估计10万。2012年小王和女友计划结婚并搬入新居。 任务：请分析小王及其女友的理财需求 家庭财务状况分析 月收入=10000+2500=12500元 月支出=3000元 月结余=9500元 年结余=9500*12=114000元 家庭财务状况分析 资产=银行储蓄+基金=12万元+1.5万元=13.5万元 负债为零 净资产=13.5万元 客户风险特征分析 现金能力很强——银行储蓄90%以上 按照目前的通货膨胀水平，负利率，财富缩水 男方的收入占总收入的80%——购买保险 IT收入不稳定——稳健家庭理财 客户理财需求分析 预留备用金 现有资产中预留 每年节余资金中预留 买婚房（按揭安排） 首付最低限度、按揭贷款 储蓄比重过高 货币市场资金、债券、理财产品等低风险高流动性投资 王先生与王太太均为外企职员，王先生33岁，王太太31岁。家中有一个5岁男孩，王先生年收入15万元，王太太年收入5万元。2005年购买一间房子为70万元，市价130万，目前还剩20万左右的贷款未还，每月支付房贷2000元。夫妇俩有购车的想法，目前看好的车辆总价约在15万。夫妇俩从2002年起在股市的投资约为20万，主要用于购买新股，至今尚保留的原始股及所配新股市值15万，资金账户资金20万。王先生有现金2万元，定期存款在5万；每月用于补贴双方父母为1000元；每月家庭开销在4000元，孩子教育费用年5000元。王先生有每年举家外出旅行的习惯，每年8000元。王太太有在未来5年购买其他物业做投资的家庭计划。可能的话，夫妇俩想在适当的时候送孩子出国念书。夫妇俩所在的单位为他们投保了社会养老保险和医疗保险，在其他保险方面没有购买任何保险。 请分析王先生一家： 资产 负债 收入 支出 财务比率 理财目标 理财建议 现金规划 风险管理和保险规划 教育投资规划 养老规划 居住规划 投资规划 遗产筹划 税收筹划 个人所得税 案例分析 童先生月薪19000元，公积金1200元，养老保险500元，医疗保险130元。 请计算童先生的纳税所得额以及应纳税额 。 综合案例分析 赵女士，现41岁，在某国有企业任部门主管一职，她与丈夫已离异，女儿16岁，离异后跟随赵女士生活，现初中毕业，准备上高中。赵女士还与父母一起生活，父亲现65岁，母亲63岁，均退休在家。赵女士年工资收入48000元，年终奖12000元，其父母年退休金共19200元。现有现金及活期存款共6万元，定期存款2万元，股票、基金投资为3万，且存款利息及股票基金投资收入为5000元。赵女士于2007年3月，按揭