大额资金使用联签制度.docVIP

大额资金使用联签制度 一、目的：进一步加强公司大额资金使用管理，提高资金运作效率，促进廉政建设，提高资金使用透明度，制定本管理制度。 二、大额现金联签的管理： （一）单笔支付资金金额在50万元以上或全月累计支付同一客户资金50万元以上的称为大额资金支付，适用本制度。 （二）大额资金列入年度预算项目，严格执行预算标准。对大额资金支出的使用要严格执行《财务收支审批制度》。资金使用责任人填写资金使用申请报告，经公司办公会集体讨论决定，由公司领导及财务负责人审批后，方可支付。大额资金支付一律使用转账支票、银行承兑汇票支付，不得使用现金。根据谁审批谁负责的原则，明确审批责任人、审批权限及其他人员的工作程序和职责。 （三）严格执行财务法规、规章、制度，严格财务开支管理，确保大额资金的正确使用，不得挤占、挪用。 （四）大额资金的管理使用要坚持公开透明，严禁暗箱操作。凡基本建设项目从工程立项到验收交付的全过程实现公开透明，建设廉洁、优质、高效工程。设备和主要材料采购必须依法通过公开招标方式确定。 （五）严格设备管理，建立固定资产购置、使用、维护、调拨、报废制度，大型设备购置首先要求使用部门要提出申请，进行可行性分析评估，经公司领导班子集体讨论，形成决议后方可购置。 （六）大额专项资金必须专款专用，严禁在申请资金过程中弄虚作假、套取大额专项资金的行为。 （七）未按审批程序确认的大额资金使用，财务部门有权拒付。财务部门对大额资金使用中出现的违规行为，有权予以制止，并向公司领导汇报。 （八）对大额资金使用中的违纪行为，按照公司有关制度予以追究相应责任。 三、附则： （一）本制度解释权归河南XXXXX实业有限公司。 （二）本制度自下发之日起执行。