强基创新提质效 内审转型促发展.docVIP

强基创新提质效 内审转型促发展近年来，在分行内审处和中支党委的领导下，张家界市中支全体内审人员采取多项措施，提升内审工作质量和水平，有效推动了内审工作的稳步发展。自2009年以来开展审计项目24个，其中领导干部履职审计和离任审计13个，专项审计7个，审计调查和审计试点4个，审计发现问题40个，提出整改意见和建议49条。通过开展审计监督，强化了中支机关和辖内县支行内部控制和内部管理，有效防范了资金风险。同时审计工作质量逐步提高，连续三年被分行评为内审工作绩效考评A档，连续两年进入湖南省内审工作绩效考评前四。 一、加强领导，提供有力组织保障 （一）纳入党委议程。为加强党委对内审工作的领导，中支实行了内审工作“行党委集体领导，行长主管，纪委书记分管，其他行级领导协管”的管理体制，并把内审工作的重大事项列入党委的议事日程。纪委书记褚鸿飞同志多次对内审工作给予充分肯定，提出更高的要求，内审工作中遇到的新情况、新问题都能得到及时关注和解决。党委书记、行长周志平同志多次召开行务会、行长办公会议以及内审专题会议，听取内审工作汇报，研究部署内审工作；还主动参加内审科党支部会议，和支部其他党员交流思想心得，要求党员在内审工作中发挥先锋模范作用，积极开展内审监督和服务。行领导对内审工作的高度重视，为内审部门创造了宽松和谐的内审环境，充分调动了内审人员的工作积极性。 （二）健全组织机构。中支设立了内审科，配备4名专职内审人员，并通过考试择优从县支行调入1名业务干部，全体内审人员具有长期业务工作背景。辖内县支行未单独设立内审机构，专门配备1-2名内审联络人员。中支还建立了内审人才库，把机关各科室部分业务骨干充实到人才库中，在审计项目中根据各自业务特长，临时抽调到审计组参与审计，以此提高审计质量。 （三）创造有利条件。中支非常注重内审人员素质培养和提高，近三年来先后6次组织内审人员参加省、市内审协会举办的审计业务培训，还组织内审人才库成员参加注册会计师和国际注册内部审计师等考试，为开展审计储备了人才。还召开党委会议，研究通过对内审人员和其他员工参加国际注册内部审计师、注册会计师、注册审计师“三师”资格考试合格的奖励政策，同时为内审部门提供必要的办公设备、电子设备和经费保障。 二、完善机制，不断规范内审工作 （一）建立内审机制。一是建立内审人员激励机制。制订了《中支内审工作业绩评价办法》，实行内审工作业绩考评“党委评价为主，民主评价为辅”的办法，充分调动内审人员的积极性，使内审人员抛弃怕得罪人、怕丢“选票”的思想包袱，认真履职，依法审计。二是建立内审工作考核机制。制订了《中支内审工作绩效考评办法》、《中支内审人员绩效考核办法》，对内审人员的审计项目、基础工作和创新工作进行量化，依照考核标准进行绩效评价，促使内审人员提高内审工作水平。三是建立制度约束机制。制订了《中支内审科岗位职责》、《中支内审人员工作职责、工作纪律》、《中支内部审计操作流程》、《中支内审人员职业道德规范》，进一步规范了内审人员工作行为。 （二）完善规章制度。一是建立内审法规库。收录国家相关财经、审计等法律法规，以及总行、分行、省会中支下发的相关内审制度、办法和操作规程，加挂在中支内网上，供内审人员学习和应用，提高内审人员的政策法规水平和依法审计的能力。二是完善相关制度汇编。本着方便、实用的原则，编制《中支内部管理制度汇编》、《中支内审工作制度汇编》，分别收录中支内部管理制度11类70项、中支内审工作制度、办法和规程3类17项，作为内审人员现场审计的工具书，帮助内审人员熟悉和掌握内审法规和制度。三是开展制度清理。内审部门组织机关各部门和县支行对1999年以来的所有本级制订的内部管理制度、规程进行清理和排查，共清理本级各项内部管理制度、规程210个，其中保留本级制度162个，建议修订本级制度29个，建议废止本级制度19个，建议新建本级制度1个，并围绕制度数量、效益和缺陷等方面进行调查分析，提出具有针对性、实效性的改进建议，进一步促进了中支制度长效机制建设。 （三）规范审计程序。一是内审部门根据中国内部审计准则有关规定，制订了中支领导干部履职审计、离任审计和专项审计操作规程及操作流程图。二是内审部门制订了国库业务、货币发行业务风险导向审计以及县支行行长履职绩效审计方案，量化和完善了评估指标，进行了风险评级。三是完成了审计项目的规定程序，做到了有计划、有通知、有方案、有底稿、有报告、有评价，实现了审计项目标准化、操作程序化和管理科学化。 三、强化整改,有效转化内审成果 （一）成立监督组织。为促使被审单位(部门)有效落实内审整改意见，中支制订了《内审整改领导、督办和责任追究办法》，成立了内审整改监督领导小组，组长由行长担任、副组长由分管内审的行领导担任，成员