2015年财务决算报告201009-江苏华西村股份有限公司.DOC

证券代码：000936 证券简称：华西股份 公告编号：2016-008 江苏华西村股份有限公司 2015年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司2015 年度财务报告的编制基础是以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定编制。公司编制的2015年12月31日的合并及母公司资产负债表、2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和2015年度合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，已经天衡会计师事务所审计，出具了标准无保留意见审计报告，认为上述财务报表在所有重大方面公允地反映了本公司2015年12月31日的财务状况及2015度的经营成果和现金流量情况。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的要求, 天衡会计师事务所对公司 2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，认为公司已按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 一、盈利能力情况 2015年,295.41万元，较上年度下降了2.58%；实现营业利润11,137.68万元，较上年度增加了51.84%；实现归属于母公司所有者净利润8,580.33万元，较上年度增加了52.38%；经营活动产生的现金流量净额为9,902.76万元，较上年度增加了154.06%；每股收益0.11元，较上年度增加了37.50%；每股净资产3.11元，较年初增加了5.42%；实现加权平均净资产收益率3.53%，较上年度增加了0.46百分点。 本年度效益较去年同期增长的主要原因:（1）化纤产品实现的盈利较去年同期增加；（2）本年收到的现金分红款较去年同期增加；（3）本年的财务费用较去年同期减少。 2015年公司主营产品涤纶短纤维销售量为277,752吨，较上年度增加了14.61%，生产量281,280吨，较上年度增加了17.1%，库存量为17,735吨，较年初增加了24.83%，涤纶短纤维销售收入17.51亿元，较上年减少了10.10%，涤纶短纤维毛利率为6.4%，较上年度增加了2.2个百分点，主要是受国际原油价格下跌的影响，公司主要原材料价格降价幅度较大，成本单价下降了23.35%，而销售单价的降幅较成本降幅小，仅为21.56%。 2015年实现投资收益及浮动收益5,000.48万元，占利润总额的44.14%。其中：（1）收到江苏银行股份有限公司的分红款1,990.47万元，江苏华西集团财务有限公司的分红款280.00万元，华泰证券股份有限公司的分红款1,527.50万元，东海证券股份有限公司的分红款600.00万元，收到参股公司的分红款合计4,397.97万元；（2）投资银行理财产品产生收益187.59万元；（3）投资股票、基金等金融产品取得收益447.61万元；（4）联营企业云南屏边华西村矿业有限公司等单位按权益法核算本期确认的亏损为62.10万元。（5）公允价值变动收益29.41万元。 2015年三项费用总额为9181.60万元，较上年同期增长了14.95%，主要来自管理费用的增长，本年管理费用4,874.37万元，较上年同期增长了111.58%，增长的主要原因是一村资本、上海毅扬、前海同威等新增合并主体发生的费用增加。本年销售费用2,667.26万元，较上年同期增长了10.4%；本年财务费用1,639.97万元，较上年同期下降了49.81%，减少的主要原因：（1）银行基准利率的下降；（2）人民币汇率贬值产生的汇兑收益增加。 2015年计提资产减值损失1849.64万元，较上年度增加了231.93%，系对存货计提的减值损失增加，本年计提存货减值损失1,866.94万元，计提原因是：公司为提升化工码头公司的仓储业务规模，扭转业绩下滑的不利局面，依托仓储业务开展了化工品贸易业务，但受制于宏观环境不佳的影响，本年度部分化工品出现了单边下跌的走势，公司相应对此块存货计提了减值损失。 二、资产负债权益情况 2015年期末本公司资产总额为38.98亿元，较期初增加了12.07%，负债总额为9.64亿元，较期初减少了13.60%，归属于母公司所有者的净资产为27.57亿元，较期初增加25.03%，资产负债率24.72%，较期初减少了7.35个百分点。主要资产负债权益项目变动情况如下： 单位：元 期末 年初 增减 幅度 金额 占资产总额比例 金额 占资产总额比例 货币资金 43,513.41 11.16% 40,290.71 11.58% 8.00% 以公