第十三章 不良贷款管理-不良贷款.pdfVIP

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 公司信贷 第十三章 不良贷款管理 知识点：不良贷款 ● 定义： 指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹 象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷 款。 ● 详细描述： 1）四级分类的标准：呆账贷款、呆滞贷款和逾期贷款(即“一逾两呆 ”)的总和。 2）贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产 分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款主要指次级、可疑和 损失类贷款。 例题： 1.根据《贷款风险分类指引》，下列关于贷款分类的说法，不正确的是()。 A.不良贷款中包括次级类贷款 B.其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性 C.同一笔贷款应根据比例拆分进行五级分类 D.是商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程 正确答案：C 解析：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风 险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良 贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。 第二条本指引所指的贷款分类，是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不 同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。 第九条同一笔贷款不得进行拆分分类。 2.不良信贷成因中，商业银行自身因素包括（）。 A.法人治理结构未建立 B.经营机制不灵活 C.管理落后 D.人员素质低 E.资金不足 正确答案：A,B,C,D 解析：商业银行本身也存在着一些问题，比如法人治理结构未能建立起来、 经营机制不灵活、管理落后、人员素质低等因素都影响着银行资产质量的提 高。与此同时，对商业银行的监管工作不足也是影响因素之一。 3.（）类贷款不属于不良贷款。 A.关注 B.次级 C.可疑 D.损失 正确答案：A 解析：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风 险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良 贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。 4.按照《贷款风险分类指引》的规定，不良贷款包括（） A.正常类贷款 B.关注类贷款 C.次级类贷款 D.可疑类贷款 E.损失类贷款 正确答案：C,D,E 解析：我国的贷款五级分类法将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五 大类，其中不良贷款指后面三种。 5.按照我国现行的商业银行贷款分类制度，不良贷款是指（）贷款的总和。 A.次级类贷款 B.可疑类贷款 C.呆滞贷款 D.逾期贷款 E.损失类贷款 正确答案：A,B,E 解析：根据我国贷款五级分类法，将其分为正常、关注、次级、可疑、损失 五大类，其中后面三种成为不良贷款。 6.不良贷款包括（）类贷款。 A.可疑 B.关注 C.次级 D.正常 E.损失 正确答案：A,C,E 解析：我国按照贷款五级分类法，将其分为正常、关注、次级、可疑、损失 五类，其中不良贷款包括次级、可疑、损失三类。 7.不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还（）的贷款本息的贷 款。 A.人民银行 B.银行 C.企业 D.商业银行 正确答案：D 解析：良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本 息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的 贷款本息而形成的贷款。 8.下列指标中，衡量商业银行信贷资产质量的最重要指标是（） A.资本充足率 B.资本利润率 C.资产负债率 D.不良贷款率 正确答案：D 解析：不良贷款率是衡量商业银行信贷资产质量的最重要指标。 9.某商业银行在对某出口企业进行贷后调查时发现，受金融危机影响，国外 进口商减少了对该企业的订单，导致该企业完全依靠其正常经营无法足额偿 还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，该银行应将该企业列 为（）。 A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款 正确答案：B 解析：次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营 收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款 。 10.损失类贷款具有的主要特征包