保险行业资产负债表格式.doc

报表格式和列示说明资产负债表 会保01 表 编制单位： 年 月 日 单位： 元 资 产　 行次　 期末余额　 年初余额　 负债和所有者权益（或股东权益）　 行次　 期末余额　 资 产　 　　 　　 　　 负 债：　 　　 　　 货币资金　 　　 　　 　　 交易性金融负债　 　　 　　 交易性金融资产　 　　 　　 　　 衍生金融负债　 　　 　　 衍生金融资产　 　　 　　 　　 卖出回购金融资产款　 　　 　　 买入返售金融资产　 　　 　　 　　 预收保费　 　　 　　 应收保费　 　　 　　 　　 应付手续费　 　　 　　 应收利息　 　　 　　 　　 应付分保账款　 　　 　　 应收代位追偿款　 　　 　　 　　 应付职工薪酬　 　　 　　 应收分保账款　 　　 　　 　　 应交税费　 　　 　　 应收分保未到期责任准备金　 　　 　　 　　 应付利息　 　　 　　 应收分保未决赔款准备金　 　　 　　 　　 存入保证金　 　　 　　 应收分保寿险责任准备金　 　　 　　 　　 保户储金　 　　 　　 应收分保长期健康险责任准备金　 　　 　　 　　 未到期责任准备金　 　　 　　 存出保证金　 　　 　　 　　 未决赔款准备金　 　　 　　 保户质押贷款　 　　 　　 　　 寿险责任准备金　 　　 　　 持有至到期投资　 　　 　　 　　 长期健康险责任准备金　 　　 　　 可供出售金融资产　 　　 　　 　　 应付债券　 　　 　　 长期股权投资　 　　 　　 　　 独立账户负债　 　　 　　 存出资本保证金　 　　 　　 　　 递延所得税负债　 　　 　　 固定资产　 　　 　　 　　 其他负债　 　　 　　 无形资产　 　　 　　 　　 负债合计　 　　 　　 独立账户资产　 　　 　　 　　 所有者权益（或股东权益）：　 　　 　　 递延所得税资产　 　　 　　 　　 实收资本（或股本）　 　　 　　 其他资产　 　　 　　 　　 资本公积　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 盈余公积　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 一般风险准备　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 未分配利润　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 减：库存股　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 所有者权益（或股东权益）合计　 　　 　　 资产总计　 　　 　　 　　 负债和所有者权益（或股东权益）总计　 　　 　　 项 目　 行次　 本年金额　 上年金额　 一、已赚保费　 　　 　　 　　 保费总收入　 　　 　　 　　 减：分出保费　 　　 　　 　　 提取未到期责任准备金　 　　 　　 　　 二、保险业务支出　 　　 　　 　　 赔付总支出　 　　 　　 　　 减：摊回赔付支出　 　　 　　 　　 提取保险责任准备金　 　　 　　 　　 减：摊回保险责任准备金　 　　 　　 　　 手续费支出　 　　 　　 　　 分保费用　 　　 　　 　　 退保金　 　　 　　 　　 保户红利支出　 　　 　　 　　 减：摊回分保费用　 　　 　　 　　 三、其他经营净收益　 　　 　　 　　 公允价值变动净收益（净损失以“—”号填列）　 　　 　　 　　 投资净收益（净损失以“—”号填列）　 　　 　　 　　 汇兑净收益（净损失以“—”号填列）　 　　 　　 　　 其他业务净收益（净损失以“—”号填列）　 　　 　　 　　 四、营业支出及损失　 　　 　　 　　 营业税费　 　　 　　 　　 业务及管理费　 　　 　　 　　 资产减值损失　 　　 　　 　　 五、营业利润（亏损以“—”号填列）　 　　 　　 　　 加：营业外收入　 　　 　　 　　 减：营业外支出　 　　 　　 　　 六、利润总额（亏损总额以“—”号填列）　 　　 　　 　　 减：所得税　 　　 　　 　　 七、净利润（净亏损以“—”填列）　 　　 　　 　　 八、每股收益　 　　 　　 　　 （一）基本每股收益　 　　 　　 　　 （二）稀释每股收益　 　　 　　 　　 所有者权益（股东权益）变动表 会保：04 表 编制单位： 年 单位：元 项 目　 行次　 本年金额　 上年金额　 　 所有者权益合计　 实收资本（或股本）　 资本公积　 盈余公积　 未分配利润　 库存股（减项）　 所有者权益合计　 实收资本（或股本）