拓扑工具在反洗钱关联账户资金流分析中的运用-中国金融论坛.pdfVIP

FUJIAN FINANCE 金融 金融 论衡 纵论 拓扑工具在反洗钱关联账户资金流分析中的运用 □ 刘丽芳 陶文立 陈延妙 （中国人民银行厦门市中心支行， 福建 厦门 361004 ） 摘要：本文通过对交易行为所涉及的账户数据进行简化、归类和模型化，并引入拓扑工具分析模型 化的数据，从而将资金账户之间的联系转化成对应于拓扑图的路径关系。 关键词：拓扑工具； 反洗钱； 账户分析 中图分类号： 文献标识码： 文章编号： （ ） F832.2 B 1002-2740 2013 02-0039-06 一、问题的提出 析，从这一需要出发，通过对交易 易最基本的要素，它包含多个信 在反洗钱调查中，最核心的 行为所涉及的数据进行简化、归 息元素，如资金的交易日期、交易 工作是对金融机构提供的关联账 类和模型化，使其能够完整揭示 时间、 交易方式（转账、 现金存 户资金流进行系统分析，以确定 关联账户之间的资金关系，从而 取）、交易对方信息（对方名称、对 可疑交易可能涉及的犯罪类型， 简化资金账户的资金链分析。本 方账号和对方开户银行）、交易额 传统的分析方法主要是对账户资 文尝试从拓扑视角将资金账户之 和账户余额。 金排序、合并并进行人工分析，在 间的联系转化成对应于拓扑图的 （一）账户类型的划分。为便 涉及众多账户的情况下， 由于聚 路径关系，尝试对复杂的关联账 于分析关联账户的资金交易行 集大量的账户交易数据，账户的 户资金关系建模，为运用计算机 为，将账户持有人称为资金交易 资金流分析变得更加复杂。 工具对大量资金账户进行可疑交 主体，将与账户持有人发生资金 基于可疑交易行为的多变 易分析提供理论基础。 交易关系的称为资金交易客体。 性，需要一种可控的方法，简化关 二、可疑资金账户结构的分析 （二）账户交易信息的整合。 联的可疑主体之间的交易行为分 资金账户是可疑主体资金交 在资金账户信息元素保持完整且 [5]KPMG International.2004 KPMG Global AML 参考文献： ， Surveys[DB/OL]. 2004-01-01. 童文俊 国际金融保险业反洗钱监管：问题、挑 [1] . [6]FATF.International Standards on Combating 战与趋势 中国保险， ，（ ） [J]. 2010 2 . Money Laundering and the Financing of Ter- 童文俊金融业反洗钱监管方式的国际比较与 ： [2] . rorism Proliferation the FATF Recommen- 启示 中国货币市场， ，（ ） ， [J]. 2010 4 . dations [DB/OL].www.fatf - 2012 -01 - [3]KPMG International.2011 KPMG Global AML 01.