办公用品,保洁用品.doc

上海升龙投资集团有限公司 编号 SLJT-CW-GLZD008 版本 V1.0 商业投资管理行业 办公用品保洁用品管理办法 编制： 日期： 审核： 日期： 审批： 日期： 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 目的：为规范办公用品、保洁用品日常管理，厉行节约，提高使用效率，特制订本办法。 适用范围：集团商业投资管理公司。 名词解释 单价100元以下（含）的管理品：文件篓、文件夹、笔筒、剪刀、美工刀、打孔机、计算器、装订机、削笔器、姓名章、日期戳、印泥、台灯、塑料尺、起钉器、号码印、对讲机、电话、U盘、……（详细目录由综合管理部制定） 消耗品：铅笔、圆珠笔芯、水笔芯、胶水、大头针、回形针、图钉、钉书钉、各种规格的电脑打印纸、传真纸、复写纸、信纸、信封、便条纸、普通红纸和白纸、各种表格、桨糊、双面胶、透明胶、拉杆夹、文件袋、档案盒、卷宗、标签、墨水、刀片、橡皮擦、夹子、……（详细目录由综合管理部制定） 保洁用品：水桶、拖把、清洁剂、……（详细目录由综合管理部制定） 职责 资产管理部门 会同财务部制定、解释、推行、完善办公用品、保洁用品管理制度； 负责办公用品、保洁用品的分类、目录制定工作； 负责办公用品、保洁用品的入库、领用、保管、调拨、报废等管理工作； 负责办公用品、保洁用品库存台帐及保管台帐登记，并每月与财务部进行核对，保证帐帐相符、帐实相符； 负责办公用品、保洁用品盘点工作。 财务部 会同资产管理部门制定、解释、推行、完善办公用品、保洁用品、赠品礼品管理制度； 负责审核资产管理部门库存台帐工作； 与资产管理部门共同完成办公用品、保洁用品、赠品礼品的清查盘点工作，编制盘点报告，跟踪盘点批复意见的处理情况。 综合管理部 负责办公用品、保洁用品的采购； 负责办公用品、保洁用品的询价及价格信息库的建立和管理。 作业内容 办公用品、保洁用品采购、入库。 办公用品、保洁用品的采购流程：由使用部门按月向资产管理部门申报需要物品名称、数量，资产管理部门统一填制《资产请购单》，经由相应的审批程序后，由购置部门进行询价（询价单位不少于三家）、购置。 采购物品入库经仓管员验收后，填制一式五联的《入库单》，第一联，存根联；第二联，财务联，及时传递财务暂估入帐；第三联，仓库联，仓管员记帐依据；第四联，采购联，采购留存；第五联，报销联，随同发票等单据报账； 仓管员凭《入库单》仓库联及时登记仓库台帐； 财务部凭《入库单》财务暂估联确认管理费用； 采购员凭《入库单》报销联、发票报帐； 月末会计对相关部门仓库台帐入库数量与《入库单》进行逐笔审核签章。 管理品领用。 仓管员填制《管理品领用保管单》，经相关有权人逐级批准后，办理领用手续； 仓管员凭《管理品领用保管单》登记仓库台帐； 资产管理员凭《管理品领用保管单》保管台帐； 《管理品领用保管单》一式四联，第一联，存根联；第二联，仓库联，登记仓库台帐依据；第三联，保管联，登记领用保管台帐；第四联，领用单位联； 月末会计对相关部门仓库台帐领出数量、管理品保管台帐增加数量与《管理品领用保管单》进行逐笔审核签章。 消耗品、保洁用品领用。 仓管员填制《领料单》，经相关有权人逐级批准后，办理领用手续； 仓管员凭《领料单》登记仓库台帐； 《领料单》一式三联，第一联，存根联；第二联，仓库联，登记仓库台帐依据；第三联，领用单位联； 月末会计对相关部门仓库台帐领出数量与《领料单》进行逐笔审核签章。 采购退货。 仓管员填制红字《入库单》（以负数填列），经相关有权人逐级批准后，供货商签收货物； 仓管员登记相关库存台帐； 采购员负责追回已付购货款； 月末会计对相关部门仓库台帐退货数量与《入库单》进行逐笔审核签章 领用退回。 仓管员填制红字《领料单》（以负数填列），经相关人员签批； 仓管员登记相关库存台帐； 月末会计对相关部门仓库台帐退回数量、管理品保管台帐减少数量与《管理品领用保管单》进行逐笔审核签章。 调拨。 调出部门办理领用退回手续； 调入部门办理领用手续。 清查。 在编制年度决算报告前要进行全面清查外，在年度中间还要分不同情况，对库存办公用品、保洁用品、销售赠品进行清查盘点，重点抽查或定期清查。当仓管人员工作变动时，也要进行盘点，并据以办理交接手续； 具体办法参照《财产清查制度》执行。 会计处理 收到《入库单》财务暂估联 借：管理费用 贷：应付帐款-暂估购货款 采购报帐，收到已签批的《付款申请单》附《发票》、《验收入库单》报销联等 借：应付帐款-暂估购货款 贷：应付帐款-应付购货款 借：应付帐