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商业银行应防范授信业务中财产保险风险【摘 要】财产保险是银行加强抵押财产风险管理，确保信贷资产安全的重要工具。目前，在信贷事务中，由于银行对财产保险的业务操作和产品风险了解不够深入，导致财产保险形同虚设，无法达到对信贷风险的避险功能。本文通过列举分析典型案例，剖析在银行授信业务中与财产保险有关的风险，并提出对授信业务财产保险的风险防范措施。 【关键词】银行贷款；抵押财产；财产保险 在商业银行授信业务中，往往会要求借款企业对提供的抵（质）押财产购买保险，通过这一方式，一方面将企业经营中的风险转移到保险公司；另一方面保障了银行信贷资产的安全。但在授信实务中，由于险种选择、保单权益，以及保险公司在保险免赔条款、特别约定以及“不足额”保险赔偿上设计的“乾坤大挪移”，往往造成财产保险形同虚设，保单成为空纸一张。 一、典型案例 春瑞公司是一家从事纸类产品批发贸易的企业，经销的产品以铜版纸、白卡纸等印刷用纸。某商业银行给予春瑞公司1000万元流动资金贷款，以动产（纸类制品）作质押，同时要求对所质押的动产购买财产保险。 春瑞公司作为投保人向某保险公司购买了财产基本险，该保单记载：保险公司按本保单承保险别及其对应条款和特别约定承担相应赔偿责任。保单正本记载事项主要为： 1.承保财产项目：库存商品（纸品）； 2.保险价值确定方式为账面余额，投保人按照贷款合同金额即1000万元投保； 3.保险期限：2010年8月21日零时起，至2011年8月20日二十四时止； 4.特别约定一栏中注明： （1）本保单第一受益人为某商业银行；（2）保险标的因在保管当中未达到垫高20公分以上的保管条件，保险人不负责赔偿。 财产基本险条款注明： 1.保险责任：由于火灾、雷击、爆炸、飞行物体及其他空中运行物体坠落原因造成保险标的损失，保险人依照本条款约定负责赔偿； 2.责任免除：由于下列原因造成保险标的的损失，保险人不负责赔偿。 （1）投保人、被保险人及其代表的故意或重大过失行为；（2）战争、类似战争行为、敌对行动、军事行动、武装冲突、罢工、骚乱、暴动、政变、谋反、恐怖活动；（3）地震、海啸及其次生灾害；（4）核辐射、核裂变、核聚变、核污染及其他放射性污染；（5）大气污染、土地污染、水污染及其他非放射性污染；（6）保险标的的内在或潜在缺陷、自然磨损；（7）盗窃、抢劫。 2010年8月30日，春瑞公司与某商业银行签订《借款合同》和《动产质押合同》，并办妥动产质押担保手续后，银行向春瑞公司发放了1000万元流动资金贷款，到期日至2011年8月29日。 二、财产保险对授信业务风险的不利影响 结合上述案例，在银行授信业务中与财产保险有关的风险主要在于： （一）投保险种无法保障抵（质）押财产的可保风险 借款企业在向银行借款时出于节省成本的考虑，通常会选择保障范围较小、费率较低的险种。例如财产基本险，使得抵（质）押财产在出险后无法得到相应的保险赔偿。 注：1.“√”表示在可保范围，“×”表示除外责任；2.上述比较均为主险，不包括附加险。 在上述案例中，春瑞公司对库存商品仅投保了财产基本险，结合其库存商品—纸品的特性分析，在保管过程中最易受到水渍的风险，同时该公司主要经销高级印刷纸，由于价值较高，相对易于搬运，也面临较大的盗抢风险。但根据所投的财产基本险的承保范围，水渍险、盗抢险均不在其列，一旦出现上述风险，保险公司不会进行相应赔付，也无法覆盖抵（质）押财产的可保风险。 （二）保险拒赔风险 保险公司在每一个保险产品都会约定免责条款，了解免责条款关系到保险公司的赔付责任和投保人最根本的权益。一般而言，免责规定会固定出现的“保险责任”条款中，以列明“绝对除外”的不可保风险，例如被保险人的故意行为，洪水、暴雨等自然灾害等。 但值得注意的是，某些保险产品基于投保人的保险需求、所保财产特性或保险人的承保能力等因素，在保单正本的“特别约定”部分约定个别“相对除外”的责任，这些除外责任不利于抵（质）押财产获得充分的保险保障。 如本案例中，保险公司基于承保财产的保管特性，要求在保管库存纸品时需离地面垫高20公分以上，而根据该银行后续对监管仓库的现场查库，发现监管公司在保管时将纸品直接堆放在地面，未达到垫高20公分的保管要求。一旦出险后，保险公司在调查时认定由于承保财产系保管不当造成水渍或毁损，则会根据上述免责条款拒绝赔付。 （三）保险期限不能覆盖贷款期限，存在脱保风险 如果保单所记载的保险期限不能覆盖贷款期间，一旦在保险期限外贷款期限内发生意外损失，则保险公司不会对承保财产的损失进行赔付；还有一种情况是虽然保单上所记载的保险期限与贷款同期，但借款企业逾期未归还贷款，在保险期已过而未办理续保的情况下