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财务部的职责和权限： 部门使命： 1、反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，并对公司经营活动和财务收支进行指导和监督。 2、公司资金管理部门。 3、保障和维护公司经济活动有序、健康发展。 4、保障公司正常生产的连续性和秩序性，使仓库作业合理化，减少库存资金占用。 1、有权对下属部门经营活动和财务收支进行反映和指导和监督。 2、公司资金运作管理。 3、负责公司所属单位、控股(参股)公司范围内的审计和监督。 4、负责仓库日常工作的全面管理 1、组织下属部门会计核算、会计指导和监督及财务管理工作。 2、负责为公司各单位和部门提供资金结算业务和服务。 3、依据审计和监督制度，对公司各子公司、部的经济活动及其记录反映的真实性、合法性、效益性进行审核，取得证据，做出评价；监督和查处经济活动中损害公司利益的行为。 4、利用好库容、加快货物周转、提高保管质量、有良好的仓库管理安全保障 公司 及下 属各 子公 司会 计核 算、会 计指 导和 监督 及财 务管 理工 作 1.制度建设 1.1 执行国家规定的《企业会计准则》、《企业会计制度》和有关统一的财经制度； 1.2 制定公司内部财务、会计制度和工作程序，组织实施并监督执行。 2.报表编制 2.1 负责审查公司各子公司、部个别会计报表，并编制公司合并报表； 2.2 负责公司合并报表分析,并编制分析报告,向主管副总及总经理汇报； 2.3 负责编制公司银行存款余额调节表； 2.4 负责编制领导安排的其它报表。 3.收入核算 3.1 负责监督公司各子公司、部按照会计确认收入的原则正确地进行收入的核算； 3.2 负责监督公司各子公司、部产品售价是否在公司决策层核定的范围内，若有偏差，及时向决策层会做出书面报告； 3.3 负责公司正确进行收入的核算。 4.往来核算 4.1 负责检查公司各子公司、部往来核算的正确性，特别是应收及应付款项的正确性； 4.2 负责公司往来核算,设置往来明细账； 4.3 负责公司外单位借款及个人借款的催收工作，防止公司资金被占用。 5.成本核算 5.1 负责监督公司各子公司、部采用正确的方法进行成本核算，确保数字准确，真实可靠； 5.2 负责监控公司各子公司、部每月采用计划号管理方式计算出的毛利率变动情况，若出现异常，立即向公司领导报告； 5.3 负责检查公司各子公司、部存货管理情况，向综合管理部提供考核资料。 6.管理费用核算 6.1 负责监督公司各子公司、部按公司财务统一的二级科目进行明细核算，并按公司审批的经营方案进行建账和会计核算； 6.2 负责公司管理费用的归集及分配给公司各子公司、部。 7.销售费用核算 7.1 负责监督公司各子公司、部按公司财务统一的二级科目进行明细核算，并按公司审批的经营方案进行建账和会计核算。 8.财务费用核算 8.1 负责监督公司各子公司、部按公司财务统一的二级科目进行明细核算； 8.2 负责公司银行手续费及利息收支的核算。 9.经营成果（利润）核算 9.1 负责汇总公司各子公司、部月、季、年度经营成果； 9.2 负责对全公司经营成果进行分析，并及时向公司领导提交分析报告及改善建议。 10.发票管理 10.1 负责公司各类发票的领购、正确使用并妥善保管； 10.2 负责公司收据的正确使用和妥善保管。 11.税收筹划与办理 11.1 根据国家税法要求及时办理公司纳税申报及税款缴纳工作； 11.2 根据公司要求及国家税收相关政策，做好税收筹划工作； 11.3 加强与税务部门的沟通,协调好税务关系。 12.预算管理 12.1 负责公司预算数据管理工作，及时向决策层提供预算执行情况数据资料； 12.2 针对预算执行过程中存在的重大问题及时向主管领导汇报，以便及时采取纠正措施。 13.固定资产管理 13.1 负责准确核算固定资产增减变动及计提折旧； 13.2 协助各使用部门管理固定资产； 13.3 按公司要求定期、不定期进行固定资产盘点。 14.投资管理 14.1 正确、及时、完整地做好对外投资会计核算； 14.2 协助公司相关部门对对外投资进行有效管理。 15.财务档案管理 15.1 负责按照公司会计档案管理的规定，确保会计档案资料安全完整； 15.2 负责会计档案的整理、移交工作。 集 团 资 金 运 作 管 理 1.制度建立 1.1 制定公司货币资金收付业务管理制度； 1.2 制定公司资金结算管理制度。 2.资金筹集及日常业务管理 2.1 负责公司资金使用的筹集； 2.2 负责公司每月资金预算的编制和控制； 2.3 审核、监督各事业部资金计划和执行情况； 2.4 随时掌握存、贷款动态信息，定期向主管领导汇