资产统计报表修改情况带息负债情况表 - 国资委.pptVIP

填报要求 加强数据审核，数据填写准确、完整，不要错填、漏填。（封面中的备用码请按下发的企业名单中的备用码填写，便于数据查询汇总） 附报文档中，请上传中介结构出具的审计报告以及财务情况说明书 报表数据逐级汇总、逐级报送，上级汇总单位要做好组织安排和数据审核工作 报送流程 电子邮件报送→审核→报送纸质报表 电子邮件：chailiqing@ 邮件格式规定： ： 主题：国资年报-国有/集体-报送单位简称 附件：报送单位简称.RAR （或.ZIP格式的压缩文件） 正文：注明报送人（填表人）姓名和联系电话 邮件发出后请电话确认，联系电话柴丽青) 填报与审核中需注意的事项 封面录入 “企业代码”是指本企业法人代码证书规定的9位码 如果企业已实施“三证合一、一照一码”登记制度,使用了法人和其他组织统一社会信用代码（18位），企业代码为第9-17位的9位码 本企业代码、上级企业代码、集团总部代码共同构成了企业集团树形结构，要正确填写 “所属行业”、“所在地区”、“组织形式”等封面信息要认真核实填写 封面“国民经济行业代码”若为4190、6990、7299、8190，需调整，若不能选到恰当的行业，列表说明行业情况 封面若为提取的，封面的国家代码、部门标识码、行政隶属关系代码、行政区划代码（所在地区）必须重新点击查看枚举选项中是否存在该项。 填报与审核中需注意的事项 封面录入 工资管理标识码和实行工效挂钩职工人数和工挂企业工资总额勾稽 部分执行工效挂钩工资办法针对合并主体而言，如果其合并报表范围内所属企业既有执行工效挂钩办法的企业，又有不执行工效挂钩工资办法的企业，则其合并报表封面工效挂钩标识码填“20”。 填报与审核中需注意的事项 封面录入 社会保险标识码和由企业承担的保险金额与保险人数的勾稽 封面新增“企业经营状况” 如为14年成立的14年新报单位，15年提取上年封面后应修改上报因素为“0连续上报”，并填报“上年组织结构代码”，而不是修改成立年份。 检查按树形查看选择最上面报表的所有当前子节点和按列表查看全选的选中单位数是否一致，是否有遗漏在树形外的子公司。 填报与审核中需注意的事项 资产负债表 实收资本（或股本）合并报表和本部报表的数据应一致。 国有资本下注意区分是国家资本还是国有法人资本。 填报与审核中需注意的事项 利润表 其他：反映石油石化企业勘探费用。 每股收益：上市公司填列。 填报与审核中需注意的事项 国有资产变动情况表 所有单位均需填报此表。 除7表、H表外经营积累和经营减值不能同时存在。 注册资本实缴登记制度转变为认缴登记制度后，没有注册资本的，按公司章程约定计算国有权益。 填报与审核中需注意的事项 应上交应弥补款项表 “五险一金”只反映企业承担的部分。 国有资本收益仅由集团本部填列，不包含国有及国有控股企业向投资者分配的红利。 填报与审核中需注意的事项 基本情况表 按照人员与工资相匹配、人随工资走的原则填列。 年末离退休人数为累计数。 工业总产值仅由工业企业填列。工业企业行业为06-46。 当年计提的固定资产折旧总额的其中项不要漏填，当年固定资产折旧率是否合理。 拥有的自主知识产权专利数量不要漏填，专利指发明专利、实用新型专利、外观设计专利。 填报与审核中需注意的事项 主要业务情况表 收入主要来源企业应填企业名称（或简称）。 主要业务的营业收入占企业营业收入总额的80%以上。 填报与审核中需注意的事项 成本费用情况表 本年新增信息化情况内容 该表为固定表， 95行=（96+.. .+100)行 合并表可在填报后进行调整至差额表操作。 填报与审核中需注意的事项 人工成本情况表 32行= (33+34)行，上年为≥的关系 减少原31行“劳务派遣人员人均工资总额”和40行“离岗职工人均生活费” 新增“单列津补贴总额”和“在岗职工单列津补贴” 填报与审核中需注意的事项 科技创新情况表 与基本情况表104行“拥有的自主知识产权专利数量（项）”勾稽（合理性）。 填报与审核中需注意的事项 对外股权投资情况明细表 年初、期末股权比例不要漏填。 原有控制权单位变为无控制权单位填无控制权本年新增，反之亦然。 本年减少期末股权比例必为0。 填报与审核中需注意的事项 带息负债及资金管理情况表 注意填报金额，不要折算人民币填报。 2014年41行≥（42+43+44+45）行，2015年改为等于。 填报与审核中需注意的事项 四大资产统计情况表 操作要点：合并表必须先选择所有当前子节点进行该表的批量运算后再进行合并汇总（所有下级节点；汇总至集团），最后再点击合并表的计算。 资产统计报表填报要求 填报范围 国有企业（含国有独资、控股企业） 集体企业（含集体独资、控股企业） * 报