第三章节 汇款与托收.ppt

第三章 汇款与托收 结算方式应具备的条件 1、须能保证比较安全、比较快捷地结清对外贸易中的债权债务。 2、须能保证买卖双方的利益都能获得充分照顾。大家知道，在支付贸易货款这个问题上，买卖双方的利益是相互矛盾的。概括地说，前者希望收到货物后再付款；后者则希望在发货前先收到货款。凡是双方都愿意采用的结算方式必须是那种不偏袒买卖双方中任一方，全面照顾双方利益的那种结算方式。 3、应能便于资金融通，即是说，应能使买卖双方(也包括中间商)容易从国际和国内金融市场和商业银行筹措其所需资金。 顺汇与逆汇的概念 根据资金的流向是否与信用工具的流向一致来划分 ，汇款方式是顺汇，其他的是逆汇。 结算方式 汇款方式 一、汇款方式及当事人 (一)汇款方式的概念 汇款(Remittance)方式是指进口商(买方，债务人)将货款交由当地银行，通过它在国外的联行或代理行汇交国外出口商(卖方，债权人)的一种结算方式。 代客划拨(Customer Transfer)即我们所说的汇款。两地间要通汇，必先要有两地银行间的往来账户和银行划拨。 (二)汇款业务中的当事人 在汇款业务中，主要的当事人有汇款人、收款人、汇出行和汇入行。 (1)汇款人(Remitter)。指将现金交银行申请汇款的人或被借记的客户。 (2)汇出行(Issuing Bank)。指发出付款授权书，向外汇出汇款的银行。 (3)汇入行或解付行(Paying Bank)。指接受付款授权书，将国外汇入汇款解付给收款人的银行。 (4)收款人(Beneficiary)。指收取现金或被贷记的客户。 二、汇款方式的种类 (一)信汇 信汇(Mail Transfer，M/T)业务是汇出行应汇款人的申请，将信汇委托书(M/T Advice)或支付委托书(Payment Order)邮寄给汇入银行，授权解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 信汇委托书式样 支付委托书 信汇业务的流程 (1)汇款人填写汇款申请书，交款付费给汇出行，申请 书上说明使用信汇方式。 (2)汇款人取得信汇回执。 (3)汇出行根据申请书制作信汇委托书或支付委托书，经过两人双签，邮寄汇入行。 (4)汇入行收到信汇委托书或支付委托书后，核对签字无误，将信汇委托书的第二联信汇通知书及第三联、第四联收据正副本一并通知收款人。 (5)收款人凭收据取款。 (6)汇入行借记汇出行账户，取出头寸，解付汇款给收款人。 (7)汇入行将借记通知书寄汇出行，通知它汇款解付完毕，资金从债务人流向债权人，完成一笔信汇汇款。 二、电汇 电汇(Telegraphic Transfer，T/T)业务是汇出行应汇款人的申请，以加押电报、电传或SWIFT形式通知汇入行，委托其把款项付给收款人的一种汇款方式。 电汇业务的流程 (1)汇款人填写汇款申请书，交款付费给汇出行，申请书上说明使用电汇方式。 (2)汇款人取得电汇回执。 (3)汇出行发出加押电报、电传或SWIFT给汇入行，委托汇入行解付汇款给收款人，发电后，不寄电报证实书(Cable Confirmation)。 (4)汇入行收到电报、电传或SWIFT，核对密押无误后，缮制电汇通知书，通知收款人收款。 (5)收款人收到通知书后在收据联上盖章，交汇入行。 (6)汇入行借记汇出行账户，取出头寸，解付汇款给收款人。 (7)汇入行将付讫借记通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完毕，资金从债务人流向债权人，完成一笔电汇汇款。 电汇业务流程图 (三)票汇 票汇(Remittance by Bankers Demand Draft ，D/D)业务是汇出行应汇款人的要求，开立一张有指定付款行(一般为联行和账户行)的银行即期汇票给汇款人，由汇款人自己设法交给收款人，凭其领取款项的汇款方式。 票汇业务的流程 (1)汇款人填写汇款申请书，交款付费给汇出行，申请书上说明使用票汇方式。 (2)汇出行作为出票行，开立银行即期汇票交给汇款人。 (3)汇款人将汇票寄给收款人。 (4)汇出行将汇款通知书(又称票根)，即汇票一式五联中的第二联寄汇入行，汇入行凭此与收款人提交的汇票正本核对。 (5)收款人提示银行即期汇票给汇入行要求付款。 (6)汇入行借记汇出行账户，取出头寸，凭票解付汇款给收款人。 (7)汇入行将借记通知书寄汇出行，通知它汇款解付完毕。 票汇业务流程图 (四)票汇、电汇、信汇方式的比较 (1)票汇的传送不通过银行，汇入行无法通知收款人，而由收款人持票登门取款。