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本外币系统整合培训班培训讲义 中国农业银行浙江省分行 俞英 2005年8月 第一部分 概述 （一）公共信息和风险控制与管理 1、行号和柜员。按照ABIS的清算关系确定BIBS行号与ABIS行号对应关系，BIBS行号用于国际业务处理，ABIS行号用于记账，各级行国际部的ABIS行号使用国际业务部在FARS的ABIS系统行号作为上收后ABIS行号，挂靠在本级行清算中心行号下，作为本级行清算中心下级的部门进入ABIS。 国际业务部所有柜员由各分行根据ABIS柜员号编码规则，分配ABIS柜员号，由ABIS九级主管在ABIS公共子系统建立柜员，然后，由BIBS授权员进行角色设置赋权后，建立的柜员在BIBS系统才能操作指定业务，BIBS系统的操作柜员在ABIS系统中必须作为机器柜员存在，只能操作bibs系统，外汇会计人员如需操作abis系统，需分配abis柜员号，即外汇会计人员可能存在abis、bibs两个柜员号。九级主管建立国际业务部柜员必须根据该柜员的业务范围设置其应用掩码。 签退。 5、客户管理模式的调整。原BIBS的客户管理模式为每一行部客户信息是独立的，相同客户可在多个行部建立客户信息档案；新BIBS的客户管理模式为每行客户号唯一，且可全体行部共享。系统切换时，系统自动判断BIBS系统客户在ABIS系统是否建立客户档案，如果未建，则系统自动新增. （二）会计业务 在账务上，实现两个系统本外币业务的统一，不再保留BIBS系统的会计账务，由ABIS统一核算本外币账务，使用统一的科目体系、账务组织，形成一本总账，实现真正意义上的大会计。将BIBS分户账分别转入ABIS系统的AI(内核核算)、CM（现金管理）、CAS（贷款）、PDS（定期存款）、CT（表外）子系统，账号重新分配，按ABIS账号规则产生17位账号，总账统一在AI子系统处理，实现账务的统一。BIBS只登记交易发生明细，用于日终后与主机的流水明细进行账务钩对。 国际业务会计人员可以直接使用ABIS终端操作AI（内部核算）、CM（现金管理）、CT（表外和现金）、CAS（贷款）、PDS（单折定期）子系统业务。 第二部分 ABIS系统的概论和相关子系统的介绍 （一）主要概念 操作管理体系统 二、相关子系统介绍 ABIS各应用子系统的具体操作和更加详细内容可以参考省行编写的“全国数据集中工程系列教材”。此处只介绍国际业务部会计人员需要掌握的有关子系统的基本功能和基本操作。 （二）贷款收回 公司贷款还款有联机还款和自动扣款两种方式。 二、CAS利息处理 （一）CAS系统采用“按动账结息的规则”结计利息。 CAS不是按日滚积数，而是按动账结息方式处理，即账务发生变动时，系统自动计算从上次动账日至本次动账日的天数，然后乘以上次动账日贷款余额和相应利率，计算利息。对于定期结息贷款，产生不入账欠息（前台不可见）；对于利随本清、还本付息贷款自动结计产生欠息，前台可联机收回。 对于还款和形态冲正引起的冲正不改动账日 三、资产公共操作 资产公共子系统主要服务于资产业务系统的各子系统，提供利息联机处理、查询、核算、客户管理等功能。包括利息管理、帐务的查询、客户信息管理、已核销贷款本息收回处理、贷款批量划转、按客户/账号/科目明细和主档查询等。 7306利息冲减：把表内应收利息冲减记入表外应收利息。借：表内应收利息（红字） 或 收：表外应收利息 贷：利息收入（红字）7307利息核销：用于核销应收利息，前提是贷款帐户本金已核销，且贷款形态为呆帐。7314利息冲正：用于对错误利息处理明细进行冲帐或补帐处理。利息信息的查询7304利息试算：用于试算贷款帐户截止试算日期所欠利息。7308利息余额查询：查询帐户下各利息形态余额。7309利息登记簿查询：查询帐户的利息登记簿。7310利息明细查询：查询帐户在某段时间内的利息帐务处理明细。7315单条利息记录处理明细查询：用于查询帐户单条利息记录号处理明细情况。7311利息收回清单查询及补打：查询补打利息收回明细 国际业务小组 祝各位领导和同事: 工作顺利，谢谢！ 正常形态科目总账 其他形态科目总账 正常形态科目明细账 其他科目科目细帐 借据号123 卡片号1 B）账务的核对遵循“总帐-科目明细帐-卡片帐”三级核对原则。总账和科目明细账核对：科目明细帐自动打平，两者相互核对；科目明细账和卡片账核对：一笔借款如发生了形态转移可能对应多个科目，因此核对时，是将所有卡片账的交易明细按科目分别累计后再和科目明细账进行核对。3、相关操作（以公司贷款为例）贷款发放