财务报销制度-20150528.docxVIP

公司财务报销制度一：总则1：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 2：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、招待费、交通费、办公费等，以下分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。二：费用报销基本制度及流程差旅费报销 1.1差旅费报销标准：1.1.1销售：实报实销，报销科目只包括出差中交通费和住宿费。1.1.2技术支持：实报实销，报销科目只包括出差中交通费和住宿费。1.2出差交通工具首选硬卧，有高铁可以选择二等座，确需乘坐飞机的，一律先申请，经公司负责人批准后方可乘坐飞机，否则不予报销。1.3到达目的地后，原则上不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。1.4出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。 1.5述住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。 1.6住宿费标准，公司规定为200元以内的快捷酒店，特殊发达地区浮动标准20%。需要开具正规住宿发票。2．招待费和本地交通费2.1招待费和本地交通费标准：2.1.1销售：各销售当月回款额的5‰以内实报实销，以季度核算。包含本地交通费、招待费和出差中所发生的招待费。2.1.2技术支持：北京本地实报实销；办事处技术支持：60元/天，全部包括，不再另外报销本地任何费用。办事处如若周六日有外出支持客户，需要提交工作日志，若无提交工作日志，不计算补助。2.2.招待费用报销时，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。 2.3交通费原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况确需乘坐出租车的，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。2.4超出标准的招待费和本地交通费一律由个人承担。3．通讯费 3.1普通员工手机通讯费有公司统一缴纳； 3.2公司手机过多用于个人事务所产生的额外费用，会在工资中扣除； 4．报销单据要求及票据粘贴要求4.1报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)，发票抬头写公司名称，不能开个人名字，开票资料如下：名 称：北京卡莱特科技有限公司税 号：1101 0866 5645 436地 址：北京市海淀区信息路甲28号02C-D203室电 话：010行账号：0200 0956 0920 0034 790开户银行：中国工商银行北京市中关村支行营业部4.2、遇到开增值税发票的时候才会需要提供以上详细的资料，一般在外面消费开的都是普通发票，所以只需告诉公司名称即可。*公司名称一个字都不能错，否则发票无效。4.3、如果没有发票，可以拿其它合法票据抵收据，但是要在电子档上注明是什么票据抵的什么费用。同时用铅笔在报销单备注那里注明一下，是什么票据代替了什么费用。4.4、报销的品名以票据的为准，例如用打的费代替打印名片的，应写交通费。不能写办公费。4.5、出差的人员不能用费用报销单，要用差旅费用报销单。发票有专门的粘贴单的，如果没有，可以粘在一张空白的A4纸上面（需裁剪到跟报销单一样的大小）4.6、出差人员快递回来的单据，必须按规定粘贴好（发票和收据要分两个报销单，发票粘贴在一起，收据粘贴在一起），没粘贴就一堆票据寄过来的，不予报销。4.7、除报销单外，还要有电子档。电子档的内容和金额与报销单不能有差别。(电子档模板查看群文件)电子档邮件发送给财务。4.8、报销时间的具体规定。报销时间按照自然月计算，当月报销上月费用。每月 3 号前交到相应负责人处。各办事处需当月3号前把相应凭证寄到北京公司，逾期没有邮寄的，当月不予报销。三、出差人员借款申请1、出差车票可由人事部代买，除车票外，出差备用金不超过2000元的，发送邮件给相关部门领导并抄送给李静，注明金额，付款方式，事由等。相关部门负责人批复后，请款人直接找李静取款。2、除车票外，超过2000元的，发邮件给邓总并抄送给杨工，邓总批复后，请款人直接找财务即可。财务会尽快办理。3、请款人收到款项后，需回复邮件确认。如果没有到账，请主动找财务询问。四、租房相关1、办事处首次租房，由深圳行政部负责。需给深圳财务提供房东姓名，账号，身份信息，租房合同等相关资料。后续如需更换住房，需发邮件给杨工、邓总，说明换房理由，批准后，由行政部派人重新处理。不允许私自变更。2、办事处租房后，每次需要支付房租的当月5号发付款申请邮件至深圳财务。邮件包含信息如： 某某办事处 申请某月（季度）房租 月（季度）租为XX元 。如果付款信息有变化，需在邮件中详细说明原因，并提供更新信息。五、标准报销单样例北京卡莱特科技有限公司2015.5.28