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互联网金融政府审计监管的演化博弈分析 周 爽 ． 摘 要：运用演化博弈理论分析互联网金融的健康发展的审计监管问题。结果表明：对金融审计监管部I1来说，必须全程加大对互 联网金融机构的审计监管力度和惩罚力度 ，但对金融审计监管部门自身的事后奖励或者惩罚需要适度；对互联网金融机构而言。必须 通过各种措施增加互联网金融机构合法创新的所得收益或者减少互联 网金融机构违法创新的所得收益。 关键词 ：互联 网金融；演化博弈；政府审计监管 中图分类号：F224．32 文献标识码 ：A 文章编号：1008—4428(2017)05—58—03 一 、 互联网金融概念 演化博弈理论以博弈方有限理性为假设前提，有限理性意味着 近些年，第三方支付、p2p网贷、网络理财、众筹融资等互联网金 博弈方往往不会一开始就找到最优策略，会在博弈过程中学习博 融不断创新发展，冲击着传统的金融模式。对于互联网金融，至今学 弈，必须通过试错寻找较好的策略，意味着均衡是不断调整和改进 术界还没有一致的定义。谢平等(2012)认为，互联网金融是既不同 而不是一次性选择的结果，而且即使达到了均衡也可能再次偏离。 于商业银行间接融资、也不同于资本市场直接融资的第三种金融融 有限理眭博弈分析的关键是确定博弈方学习和策略调整的模式，或 资模式，也称为 互“联网直接融资市场”。罗明雄等(2013)认为，将互 者说机制。由于有限理 方有很多理生『层次，学习和策略调整 联网“开放、平等、协作、分享”的精神渗透到传统金融业态，对原有 的方式和速度有很大不同，因此必须用不同的机制来模拟博弈方的 的金融模式产生根本影响及创新衍生出来的金融服务方式，具备互 策略调整过程。比较典型的模拟机制是学习速度很慢的成员组成的 联网理念和精神的金融业态及金融服务模式统称为互联网金融。芮 大群体随机配对的反复博弈，策略调整用生物进化的 “复制动态”机 晓武和刘烈宏(20l4)则认为，只有在互联网平台依托大数据和云计 制模拟，本文采用这—模拟机制。 算开展的金融服务才属于互联网金融，传统金融机构和业务的网络 互联网金融是创新事物，其创新的机会与法律风险并存，在确 渠道拓展则属于金融互联网。本文认为，互联网金融概念分为广义 保坚守法律底线、防范风险并对一些害群之马的违法者予以坚决打 互联网金融和狭 义互联网金融。狭 义互联网金融是指新兴非金融机 击的前提下应提倡适度审计监管，积极包容创新。基于互联网金融 构采用互联网平台以大数据和云计算等新兴互联网信息技术实现 的风险现状及审计监管理论，构建以互联网金融机构与政府金融审 的金融服务模式；广义互联网金融是指通过互联网实现金融功能的 计监管部门为博弈方的演化博弈模型，双方的支付矩阵如表 1所 金融模式，既包括新兴非金融机构采用大数据和云计算等新兴信息 示。其中盯表示互联网金融机构合法创新的所得收益，w是互联网 技术实现的金融服务模式(例如阿里小贷)，也包括传统金融机构物 金融机构违法创新的所得收益，r是上级政府对金融审计监管部门 理形态的纯网络化拓展(例如网上银行和移动银行)，还包括新兴非 发现非法行为的奖励，c是金融审计监管部门的审计监管成本，是 金融机构和传统金融机构在相关业务方面的竞争融合，广义互联网 审计监管部门对互联网金融机构违法创新的惩罚，f2是上级政府对 金融机构包括新兴非金融机构与传统金融机构。本文采用广义互联 金融审计监管部门失职行为的处罚。 网金融概念，运用演化博弈理论分析现阶段新兴非金融机构与传统 表 1互联网金融政府审计监管的博弈支付矩阵 金融机构的竞争合作关系，并研究在竞争合作申决速扩张的互联网 ＼ ＼ 仝融审汁监营部门 金融如何在政府审计监管下健康发展。