宁波杉杉股份有限公司2013年度内部控制评价报告.PDF

宁波杉杉股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 宁波杉杉股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称 “公司”）内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013 年 12 月31 日（内部控 制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有 效性具有一定的风险。 二、 内部控制评价结论 根据宁波杉杉股份有限公司财务报告内部控制重大、重要缺陷的认定情况，于内部控 制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，董事会认为，公司已按照 企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据宁波杉杉股份有限公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷。 1 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有 效性评价结论的因素。 三、 公司开展内部控制建设的情况 2013 年是杉杉股份自09 年推动内控建设起的第5 个年头，各项内控工作在一年中得 到了有效的推进和执行，并且在如何实现内控工作的深入开展方面进行了全面的思考和探 索，根据杉杉股份经营管理的实际情况，在确保内控体系正常运行的基础上，还重点推进 了风险评估和风险资产管理两项工作，保证了内控制度每年的不断优化修订，以及公司经 营资产的安全性，达到更好地服务于企业发展需要、服务于经营实际需要的目的。 以下公司内部控制建设从五个构成要素——内控环境、风险评估、内控活动、信息沟 通和检查监督等开展各项工作。  内控环境 1.公司治理 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规 则》等法律法规的要求，结合本公司的实际情况，不断完善公司的法人治理结构和内部管 理制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 公司结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确了职责权限，将权利与责任落 实到各责任单位。公司通过每年的内控制度修订，使全体员工掌握了内部机构设置、岗位 职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。 2、企业文化 公司加强文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、 开拓创新和团队协作情神，树立现代管理理念，强化风险意识。公司员工遵守员工行为守 则，认真履行岗位职责。 3.内控体系建设与完善 公司积极推动内控管理体系的建设和运行，通过制度修订和分类评价标准的编制，提 高内控管理的深度化、精细化和实效性；强化风险评估工作的计划制定和推进实施，促进 2 相关业务部门对流程控制的进一步理解，保证内控管理与实际业务的结合紧密性。 4.人力资源建设 公司制定和实施了有利于企业可持续发展的人力资源政策。公司不断加强人才招聘和 配置工作，并将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准；切实加强 员工培训和继续教育，通过轮岗培训、E-learning 和面授的形式对员工进行内控、财务等 知识的培训，不断提升员工素质；稳步推进绩效管理，通过激发员工工作热情，提升部门 绩效，为实现公司战略目标提供动力来源。 杉