征信复习整理大纲(全).docVIP

信用分析数据采集与管理复习大纲 名词解释 3分*5个=15分 单选题 2分*10个=20分 不定项选择 3*15个=45分 问答题 6+7+7=20分 预测模型： 预测模型用于预测企业的信用风险变化趋势，大多数预测类模型都用于预测企业破产的可能性或预测赊销合同的违约率。企业征信机构常用的预测模型包括：Z评分模型、巴萨利模型、Logit模型和Chesser模型等。其中，凡是使用逻辑回归方法建立的模型，都属于预测模型的类型。 征信机构(广义) 狭义：专业从事信用信息采集、处理、评价、传播业务的专业机构。 广义：只要其主要业务对企业信用管理工作提供防范、控制和转移信用风险的技术支持的机构即是征信机构。一类机构的产品或服务能否被用于企业信用管理的工具，是界定征信机构的基本标准。 成套的企业征信数据： 企业征信机构必须设法采集成套的企业征信数据。因为只有成套的企业征信数据才能用于生产征信报告。单项数据是不能用于生产常规的报告的，只能用于交换，或者在特殊咨询中使用。只有那些至少拥有一国(甚至全世界)全部企业信用档案的大型征信机构，才可以考虑采集单项的征信数据。企业征信数据是否成套，是影响企业征信数据质量的最重要指标。 所谓成套的企业征信数据，必须包括三个方面的数据：经营管理数据、财务数据和行业数据。其中前两者是分析目标企业信用价值的主要因素。经营管理数据重在理解企业的经营管理能力；财务数据重在偿还债务的能力及债权的确保；而行业数据属于宏观经济类数据，包括一切可能影响企业经营的外部因素，如经济政策和宏观经济走势。 征信数据的更新频率： 企业征信数据的更新频率是指成套数据的更新速率，这项指标还包括对成套数据更新的百分比或数据库中全部数据更新的百分比。 更新频率很重要，不仅体现数据质量，而且还要求数据源供应的稳定性。这项指标直接影响到征信数据库的价值。目标企业的财务数据最好能够三个月更新一次。登记注册事项变更能时时更新。 信用信息（名词解释）：反映或描述企事业单位法人单位和自然人个人的信用特征和信用价值的信息以及对他们在社会经济活动中信用表现行为的记录。 (征信数据库的)企业覆盖面：（名词解释） 所谓企业覆盖面，是指征信数据库中有信用档案的企业占所有企业的百分比，覆盖的基本单位是一个国家，以一国的全部企业(含事业单位)为一个基本单位。如果一个提供征信服务的企业征信机构要达到80%以上的覆盖面，通常需要超过20%的中国企业建立信用档案。 (会计报表的)恶意粉饰（名词解释） 当企业发生了经营不善或亏损时，为维持股价上涨、维持与银行的关系、进行地下交易、经营者逃避责任等而进行的财务报表粉饰。 管理模型： 管理模型不直接预测企业的违约率，而偏重于均衡地解释企业的信用状况，估计企业的经济实力。企业征信机构最常用的营运资产分析模型和特征分析模型就属于这类模型。营运资产分析模型通过分析企业的资产负债表，度量企业的经济实力与规模。特征分析模型则使用特征分析技术，综合分析企业财务和经营三大类特征，评估企业信用风险的大小。 技术性破产： 技术性破产是指已资不抵债了，资产的流动性不足导致债务清偿能力丧失,而导致的破产。 国家信用的基本形式: 国家直接向公众进行的借贷活动。国家在这种信用关系中处于债务人的地位。基本形式是发行公债券和国库券。 消费信用的主要形式:工商、企业、银行或其他信用机构向缺乏货币购买力的消费者提供贷款的活动。主要形式有：赊帐、分期付款和发放消费信贷等。 美国《公平信用报告法》中规定的个人征信业务范围:(问答) 信用的基本要素:信用的要素包括授信、受信、付款期限、信用工具(契约性质)和风险等。 狭义上的征信服务范畴： 征信服务(狭义)：企业征信机构或个人征信机构向各类授信人提供专业的资信调查或信用调查服务，还包括向委托人提供成套的信用管理咨询服务。 征信服务(广义)：只要在企业的全程信用管理过程中提供的信用风险防范、控制和转移专业服务，都可以被称为征信服务。 反映偿债能力的指标：短期偿债能力指标短期偿债能力，是指企业流动资产对流动负债及时足额偿还的保证程度，是衡量企业当期财务能力（尤其是流动资产变现能力）的重要标志。企业短期偿债能力的衡量指标主要有流动比率、速动比率和现金流动负债比率三项。1．流动比率流动比率，是流动资产与流动负债的比率，它表明企业每一元流动负债有多少流动资产作为偿还保证，反映企业用可在短期内转变为现金的流动资产偿还到期流动负债的能力。一般情况下，流动比率越高，说明企业短期偿债能力越强。国际上通常认为，流动比率的下限为100%，而流动比率等于200％时较为适当。流动比率过低，表明企业可能难以按期偿还债务。流动比率过高，表明企业流动资产占用较多，会影响资金的使用效率和企业的筹资成本，进而影响获利