中国交通建设股份有限公司关于公开发行A股可转换公司债.PDFVIP

中国交通建设股份有限公司 关于公开发行A 股可转换公司债券摊薄即期回报 及拟采取填补措施 根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014 〕 17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意 见》（国办发〔2013 〕110 号）、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有 关事项的指导意见》（证监会公告〔2015 〕31 号），公司就本次公开发行 A 股可转 换公司债券（以下简称 “可转债”）事项对普通股股东权益和即期回报可能造成的 影响进行分析，并结合本公司实际情况，就公司采取的相关应对措施如下： 一、本次可转债发行摊薄即期回报的影响分析 （一）假设条件 本次可转债发行对本公司主要财务数据及财务指标的影响测算主要基于以下 假设条件： 1、假设2018 年度宏观经济环境、行业发展趋势及本公司经营情况未发生重大 不利变化。 2 、假设公司于 2017 年底前完成本次可转债发行，且本次融资募集资金到位。 该时间仅用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务数据及财务指标的影 响，最终将以中国证监会核准及本公司本次可转债实际发行完成时间为准。 3、假设本公司本次可转债的募集资金总额为不超过人民币 200 亿元 （含 200 亿元），且不考虑发行费用的影响。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根 据监管部门核准、发行认购以及发行费用等情况最终确定。 4 、假设本次可转债的转股价格为 15.87 元/股，即不低于本公司第三届董事会 第三十八次会议决议公告日的前二十个交易日本公司A 股股票交易均价、前一个交 易日本公司A 股股票交易均价和最近一期经审计的每股净资产的孰高值。该转股价 格仅用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务数据及财务指标的影响，最 终的初始转股价格由本公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确定， 1 并可能进行除权、除息调整或向下修正。 5、假设本次可转债第一年的票面利率为0.2% 。该票面利率仅为模拟测算利率， 不构成对实际票面利率的数值预测。 6、暂不考虑本次发行募集资金到账后，对本公司生产经营、财务状况（如财 务费用、资金使用效益等）的影响。 7、假设宏观经济环境、行业发展状况以及本公司经营环境等方面没有发生重 大变化，基于谨慎性原则，假设 2017 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常 性损益后归属于母公司股东的净利润与2016 年持平，本公司2018 年度归属于母公 司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润均较 2016 年增 长0%、10%和15%进行测算。上述利润测算不代表本公司对未来利润的盈利预测， 仅用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务数据及财务指标的影响，投资 者不应据此进行投资决策。 8、除本次可转债转换为普通股外，假设不存在任何其他因素（包括利润分配、 优先股强制转股等）引起本公司普通股股本变动。 9、每股收益指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净 资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。 （二）对本公司主要财务指标的影响 基于上述假设，本次可转债发行对本公司主要财务数据及财务指标的影响如下： 1、情景一：基于谨慎性原则，假设2017 年归属于母公司股东的净利润和扣除 非经常性损益后归属于母公司股东的净利润与2016 年持平，2018 年归属于母公司 股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润同比增长0% 。 单位：除特别说明外，亿元 2017 年度 2018 年度 项目 发行可转债并全 发行可转债并于2018 本次发行前 部未转股 年7 月1 日全部转股 普通股总股本（亿股）