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企业流动资金运营中问题和对策 　　【摘要】 对于企业来讲，流动资金在维系企业生存发展过程中发挥着至关重要的作用；流动资金不仅关系到企业的经济效益，而且对于长远发展、提高市场整体竞争力有着关键的影响。文章正是从这样的角度出发，在全面分析企业流动资金现存主要问题的基础上，对企业加强流动资金管理的基本原则进行了论述，在此基础上提出了加强企业流动资金管理效果的具体路径。 【关键词】 企业 流动资金 运营管理 现存问题 对策 伴随着社会主义市场经济的不断完善和发展，流动资金在企业生存和发展中的重要作用日益显现，常常被称之为企业的“血液”。在激烈的市场竞争中，企业要想获得较强的竞争力、提高经济效益，必须要对当前企业流动资金管理过程中存在的主要问题入手，采取切实措施提高企业流动资金的管理水平。 一、当前企业在流动资金运营过程中存在的主要问题 第一，企业流动资金运营在现金管理层面存在的主要问题。现金是流动性最强的资产，然而在企业财务实物管理过程中，有很多企业没有建立切实可行的内部管理制度和内部约束机制，往往在现金管理过程中呈现出较大混乱性和不规范性。例如，一些企业对资金的时间值管理方面欠缺，在现金支付方式和支付效率上不能做到很好等等。 第二，企业流动资金运营在应收账管理层面存在的主要问题。应收账款是企业现金的重要来源，应收账款到期能否收回，对企业资金管理有很大影响。“