精细化管理全案系列-企业内控精细化管理全案.docx

企业内控精细化管理全案目录第1章企业内部控制——资金61．1 资金支付授权审批制度61．2 货币资金授权审批制度81．3 现金管理控制制度101．4 银行存款控制制度141．5 票据管理规范171．6 印章管理制度20第2章企业内部控制——采购222．1 采购授权审批制度222．2 采购申请审批制度242．3 采购预算管理制度272．4 采购控制制度282．5 验收管理制度322．6 付款控制制度352．7 退货管理制度372．8 应付账款管理制度38第3章企业内部控制——存货403．1 存货授权审批制度403．2 存货采购控制制度433．3 存货储存管理制度453．4 仓库调拨管理规定483．5 存货领用管理制度493．6 存货发放管理制度503．7 存货盘点管理制度523．8 废损存货管理制度553．9 存货核算工作规范57第4章企业内部控制——销售614．1 销售授权审批制度614．2 客户信用管理制度634．3 销售合同管理制度664．4 发货、退货管理制度684．5 货款回收管理制度694．6 应收账款管理制度714．7 销售回款奖惩制度744．8 问题账款管理办法754．9 应收票据管理制度76第5章企业内部控制——工程项目785．1 工程项目授权批准制度785．2 项目决策管理制度795．3 概预算审查制度815．4 竣工清理管理制度825．5 竣工验收管理制度84第6章企业内部控制——固定资产866．1 固定资产授权批准制度866．2 固定资产购置管理制度886．3 固定资产验收管理制度906．4 固定资产保管制度936．5 固定资产折旧制度956．6 固定资产盘点制度986．7 固定资产处置制度1006．8 固定资产转移制度103第7章企业内部控制——无形资产1087．1 无形资产授权批准制度1087．2 取得与验收控制制度1117．3 无形资产使用管理制度1137．4 无形资产处置与转移管理制度1157．5 无形资产重大处置集体合议审批制度118第8章企业内部控制——长期股权投资1208．1 投资授权批准制度1208．2 长期股权投资决策制度1218．3 长期股权投资执行管理制度1248．4 长期股权投资处置管理制度126第9章企业内部控制——筹资1299．1 筹资授权批准制度1299．2 筹资决策管理制度1309．3 筹资执行管理制度1329．4 筹资偿付管理制度133第10章企业内部控制——预算13610．1 预算授权批准制度13610．2 预算编制管理制度13810．3 预算执行控制制度14010．4 预算调整管理办法14310．5 预算执行分析制度14510．6 预算审计管理制度148第11章企业内部控制——成本费用15011．1 成本费用授权批准制度15011．2 成本费用预测管理制度15211．3 成本费用预算编制制度15511．4 成本费用执行控制制度15611．5 成本费用核算制度158第12章企业内部控制——担保16512．1 担保授权审批制度16512．2 担保风险评估制度16712．3 担保业务执行管理制度169第13章企业内部控制——合同17213．1 合同授权审批制度17213．2 合同会审制度17413．3 合同专用章管理制度17513．4 合同违约及纠纷处理制度177第14章企业内部控制——业务外包17914．1 业务外包授权审批制度17914．2 技术服务外包合同范例18114．3 外包业务管理制度184第15章企业内部控制——子公司管理18815．1 委派董事管理制度18815．2 总会计师委派管理办法19115．3 委派子公司高管人员绩效薪酬制度19415．4 子公司重大投资项目管理控制制度19715．5 对子公司进行内部审计制度19815．6 子公司重大事项报告及对外披露制度20215．7 母公司合并财务报表管理制度205第16章企业内部控制——财务报告编制与披露20816．1 反财务舞弊与投诉举报制度20816．2 财务报告编制准备管理制度20916．3 会计凭证管理办法21216．4 财产清查管理制度21516．5 财务报告编制管理制度21916．6 财务报告报送与披露管理制度222第17章企业内部控制——人力资源管理22417．1 企业人力资源需求计划22417．2 招聘管理制度22617．3 培训管理制度22817．4 绩效考核管理制度23117．5 薪酬与激励管理制度23417．6 晋升与离职管理制度238第18章企业内部控制——信息系统24118．1 信息系统管理