会计电算化应用教程孙莲香课件第8单元采购管理.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * 尚辅网 / 第8单元 采购管理 【学习目标】 了解采购管理系统中的采购业务处理的流程，采购订单管理、采购入库、采购发票、采购结算、采购付款等业务处理的原理和操作方法以及采购账表的查询方法。 能够在采购业务发生时，根据采购业务的情况，填制订单，填制入库单及采购发票，进行采购结算。能够在出现操作错误时，找到正确的处理方法。 8.1 采购管理概述 8.2 日常采购业务 8.3 应付款管理 8.4 月末处理 8.1 采购管理概述 8.1.1 采购管理的主要功能 8.1 采购管理概述 8.1.2 采购管理的业务流程 1.采购管理系统的业务流程 8.1 采购管理概述 8.1.2 采购管理的业务流程 2.采购管理系统与其他系统的联系 提示： 采购管理系统是畅捷通管理软件产品的一部分，不能单独使用。与其他模块的关系为：采购管理与库存管理、核算系统共用采购入库单；由采购管理系统填制并结算的入库单，库存管理及核算系统不能修改、删除；对于核算记账的入库单，采购管理系统不能修改、删除。 任务8-1 2012年1月12日，企业分别与丹阳公司和长生公司签订订购协议，订购内容如表8-1所示，税率均为17%。 8.2 日常采购业务 8.2.1 采购订货 采购管理系统的日常业务处理主要包括填制并审核采购订单、填制入库单、填制采购发票、进行采购结算和进行采购付款等业务内容。 表2-2 订购内容 1月17日 11 2 000 CC辅料 长生公司 1月17日 358 500 FFH主料 1月17日 55 1 000 DDT主料 丹阳公司 计划到货日期 单 价 数 量 存 货 供 货 单 位 8.2 日常采购业务 8.2.1 采购订货 提示： 审核过的订单不能修改。除非取消审核。 按照采购订单的计划到货日期规定，如果在规定的到货日期没有收到货物，就可以向供货单位发出催货函。企业实际操作时，可以根据货物的在途运输时间提前发出催货函。如果不清楚哪个供应商的订单没有发货，那么可以先查询订单执行统计表。 采购订单执行完毕，也就是说某采购订单已入库并且已付款取得采购发票后，就可以执行关闭了。对于确实不能执行的某些采购订单，经采购主管批准后，也可以关闭。订单关闭采用人工关闭。 任务8-2 本期入库业务如下。 1.2012年1月17日，由采购部“CGY 黄华”向丹阳公司订购的DDT主料和FFH主料到货并验收到原料库。入库时发现原订DDT主料为1 000个，实际到货为1 100个(经协商，按1 100个入库并付款)；原订FFH主料500片，实际到货500片。根据采购订单填制采购入库单。 2.2012年1月18日，由采购部“CGY 黄华”向长生公司订购的CC辅料2 000千克到货，验收到原料库，入库数量为1 999千克，发生定额内损耗1千克。根据采购订单填制采购入库单。 8.2 日常采购业务 8.2.2 采购入库单 8.2 日常采购业务 8.2.2 采购入库单 提示： 入库单填写完之后，如果启用了库存管理系统，由仓库管理员审核确认入库单，也可以由采购人员审核。 仓库必须输入，可以参照输入，输入单据体的存货后，仓库不能修改，除非删除表体的各货物行数据。 在输入存货时按F2键，或单击【存货参照】按扭，系统给出【存货参照】界面。如果在仓库档案的权限设置中定义了某一仓库对应的存货分类或存货，则在参照录入表体存货时只显示该仓库所对应的存货；否则，显示所有属性为“外购”的存货。 任务8-3 本期收到的采购发票如下。 2012年1月17日，收到丹阳公司购买DDT主料和FFH主料的采购专用发票一张，发票列明DDT主料为1 100个，单价为55元，FFH主料500片，单价为359元。由采购员“CGY 黄华”根据采购入库单生成采购专用发票(NO：13369)。由会计“KJ001 刘然”复核采购专用发票。 2012年1月18日，收到长生公司购买CC辅料的采购专用发票一张，发票列明CC辅料为2 000千克，单价为11元；另收到一张采购运费发票(No：13396)，运费共计180元。由采购员“CGY 黄华”根据采购入库单生成采购专用发票(NO：13487)，并填制采购运费发票。由会计“KJ001 刘然”复核采购专用发票。 8.2 日常采购业务 8.2.3 采购发票 任务8-4 2012年1月19日，将从丹阳公司购买A 主料和FFH主料的采购入库单与专用发票自动结算。 8.2 日常采购业务