信用风险测评法讲课.pptVIP

信用风险测度方法—标准法 标准法的基本思想 是根据外部评级机构对银行资产的评级结构，对应不同级别资产的监管风险的权重，信用风险的加权资产由风险资产和监管规定的风险权重相乘来计算。 E*： 风险缓释后的风险暴露： 计算式子：E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]] He： 风险暴露的折扣系数 Hc： 抵押品的折扣系数 Hfx：处理抵押品和风险暴露币种错配的折扣系数 C: 所接受抵押品的当前价值 RWA：风险加权资产 K: 资本需求 标准法设定的风险权重 标准法对银行、政府和公司客户设定了不同的风险权重，对未能评级公司债券的标准风险权重一般为100%， 如图——标准法各信用评级对应的风险权重 例一： 银行A向企业B发放一笔贷款100元，企业B以50元的厂房作为抵押，厂房折扣系数为10%，企业B的信用评级为A+，银行为这笔贷款要分配多少资本呢？（忽略部分折扣系数） E=100，C=50，Hc=10%，假设He=0，Hfx=0. 那么风险缓释后的风险暴露： E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]] =max[0，[100*（1+0）-50*(1-10%-0)]] =max[0，55] =55元 这笔贷款的风险加权资本RWA =风险释放后的风险暴露E*乘以风险权重 =55*50% =27.5元 《巴塞尔新资本协议》确定了资本充足率系数是8%。 资本需求K=风险加权资产*8%=2.2元 也就是说，为了防范给企业B这笔贷款的信用风险，银行A至少需要2.2元的资本准备。 例二： 银行A向企业C发放一笔贷款100元，企业C无厂房作为抵押，企业B的信用评级为A+，银行为这笔贷款要分配多少资本呢？ （忽略部分折扣系数） E=100，C=0，Hc=0，假设He=0，Hfx=0. 那么风险缓释后的风险暴露 = E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]] =max[0，[100*（1+0）-0*(1-0-0)]] =max[0，100] =100元 这笔贷款的风险加权资本RWA =风险释放后的风险暴露E*乘以风险权重 =100*50% =50元 《巴塞尔新资本协议》确定了资本充足率系数是8%， 资本需求K=风险加权资产*8%=4元 也就是说，为了防范给企业B这笔贷款的信用风险，银行A至少需要4元的资本准备。 例三： 银行A向企业D发放一笔贷款100元，企业D无厂房作为抵押，企业D的信用评级为B级，银行为这笔贷款要分配多少资本呢？ E=100，C=0，Hc=0，假设He=0，Hfx=0. 那么风险缓释后的风险暴露 = E*=max[0，[E*（1+He）-C*(1-Hc-Hfx)]] =max[0，[100*（1+0）-0*(1-0-0)]] =max[0，100] =100元 这笔贷款的风险加权资本RWA =风险释放后的风险暴露E*乘以风险权重 =100*150% =150元 《巴塞尔新资本协议》确定了资本充足率系数是8%， 资本需求K=风险加权资产*8%=12元 也就是说，为了防范给企业B这笔贷款的信用风险，银行A至少需要12元的资本准备。 例四： 银行A向企业E发放一笔贷款100元，企业E无厂房作为抵押，企业E的信用评级为AA级，银行为这笔贷款要分配多少资本呢？ E=100，C=0，Hc=0，假设He=0，Hfx=0. 那么风险缓释后的风险暴露 = E*=max[0，[E*（1+H