商业银行基本业务介绍.pptx

InsXX group商业银行业务介绍Agenda一、了解商业银行二、商业银行负债业务三、商业银行资产业务四、商业银行中间业务五、商业银行信息系统与软件架构介绍六、QA我国的银行业体系1、中央银行：中国人民银行、国家外汇管理局2、政策性银行：国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行3、国有商业银行：工、农、中、建4、股份制商业银行：交行、中信、光大、招商、民生、华夏、深发、浦发、广发、兴业、恒丰…5、城市商业银行：6、农村信用社：7、外资银行、中外合资银行：汇丰、花旗…监管部门：中国银行业监督管理委员会业务经营范围从事同业拆借； 买卖、代理买卖外汇； 从事银行卡业务； 提供信用证服务及担保； 代理收付款项及代理保险业务； 提供保管箱服务； 经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。吸收公众存款； 发放短期、中期和长期贷款； 办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现； 发行金融债券； 代理发行、代理兑付、承销政府债券； 买卖政府债券、金融债券；银行资产 资产：银行资金的运用及对银行以外经营单位的债权。 分类：按流动性的状况划分1.现金资产。流动性最强但收益最低的资产，包括现金、在中央银行的存款和存放同业款项。? 2.证券资产。证券有长期和短期证券、资本和货币证券、应税和免税证券、债券与股票之分。?3.贷款资产。贷款资产是商业银行的主要盈利资产。贷款总额是指未减去准备金的全部贷款账面总额。贷款净额是指贷款总额减去预收收益和贷款损失备抵项目之后的贷款数额。4.其他资产。固定资产、无形资产等。 银行负债 负债：反映商业银行在一定时期所承担的债务或其他经济单位对商业银行的债权，是商业银行通过债务工具，筹措资金并实现信用融资的结果。 分类： 1.存款。存款是商业银行最主要的资金来源，主要有居民存款、企事业单位存款和其他存款等。? 2.借入款项。借入款项是指银行用借款的方式所筹集的资金，是商业银行又一种的资金来源，主要有同业拆借、中央银行借款、国际金融市场借款、发行债券等。 3.其他负债。其他负债包括应付未付费用、预收收益、其他应付款等。银行所有者权益 所有者权益是银行投资人对银行净资产的所有权，包括：1.实收资本。商业银行资本科目的账面数额，其大小决定了银行的规模，对银行经营业务发展起着一定的作用。2.公积金。资本公积金和盈余公积金。资本公积金是指股票溢价、法定财产重估增值、接受捐赠等所形成的公积金；盈余公积金是按照规定从税后利润中提取的公积金，盈余公积金在必要的时候可以应付亏损，不致影响实收资本，从而确保银行经营上的安全；3.未分配利润。未分配利润是指银行未经分配的营业盈余。4.其他资本准备。包括应付普通股票股利准备金、秘密股利准备金、退休金账户、证券准备金、贷款损失准备金等。 银行主要业务体系 我国的商业银行的业务，按其性质可分为信用业务和非信用业务。信用业务主要包括资产业务和负债业务，非信用业务是指各种服务性的中间业务。随着经济的发展和金融市场的不断完善与创新，特别是政府对银行的经营业务放宽，现代技术在银行业的运用，商业银行的业务正在不断创新和拓展。 负债业务：自有资本、吸收存款、借款、其他负债 资产业务：放款、投资、现金安排、其他 中间业务：传统结算业务、中间代理业务、创新业务Agenda一、了解商业银行二、商业银行负债业务三、商业银行资产业务四、商业银行中间业务五、商业银行信息系统与软件架构介绍六、QA银行负债业务 负债业务是商业银行接受信用，借以形成资金来源的业务。 商业银行负债的目的主要有两个：是维护银行资产的增长率，是保持银行的流动性。 商业银行的资金来源可分为自有资本和吸收外来资金两部分，具体来说，是由银行资本金、存款、借款和其他负债组成。 银行负债业务 资本金 存款 借款 特殊存款资本金 银行资本金一般指银行拥有的永久归银行支配使用的自有资金。是银行设立和开展业务的基础条件，是银行承担经营风险、保障存款人利益、维护银行信誉的重要保证。 银行资本金的来源取决于商业银行的组织形式。国有商业银行的资本金主要来源于政府财政拨付的信贷基金，而股份有限公司和有限责任公司的商业银行，其资本金则包括股份资本、债务资本及盈余资本。 资本金巴塞尔协议： 将银行的资本划分为核心资本和附属资本两类： 1.核心资本包括股本和公开储备。 2.附属资本包括未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。 资本充足率：资本对风险资产的比重不低于8%；其中核心资本对风险资产的比重不低于4%。资本金新巴塞尔协议：将市场风险和经营风险纳入风险资本的计算和监管框架，并要求银行对风险资料进行公开披露，从而使市场约束机制成为监管的有益补充。 标准计量法：将市场风险分解为利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险和期权的价格风险，然后对各类风险分