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深圳莱宝高科技股份有限公司 反舞弊及举报制度 深圳莱宝高科技股份有限公司 反舞弊及举报制度 （经2014 年3 月25 日公司第五届董事会第六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为加强深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称 “公司”）的内部控制， 规范经营行为，降低经营风险，确保公司经营目标的实现和可持续发展，维护公司和股 东合法权益，根据《企业内部控制基本规范》及上市公司法律、法规及相关规定，结合 公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度规定下列内容： 1、反舞弊工作的宗旨； 2、舞弊的概念及形式； 3、反舞弊工作的重点； 4、反舞弊的责任归属和常设机构； 5、舞弊的预防和控制； 6、舞弊案件的举报、调查和报告； 7、反舞弊工作的指导和监督； 8、舞弊的补救措施和处罚。 第三条 反舞弊工作宗旨：规范公司治理层、管理层及所有员工职业行为，促使全 体员工严格遵守相关法律法规、公司规章制度及职业道德，树立廉洁自律和勤勉尽责的 良好风气，坚决抵制、打击损害公司利益、谋取个人私利的舞弊行为。 第四条 本制度适用于公司、子公司、合营企业、分公司。 第二章 舞弊的概念及形式 第五条 本制度所称舞弊，是指公司内、外部人员采用欺骗、欺诈、恶意串通等违 法违规手段，以谋取个人不正当利益、损害公司利益的行为。 包括下列情形： 1 深圳莱宝高科技股份有限公司 反舞弊及举报制度 （一）收受供应商或服务商的贿赂或回扣； （二）将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人； （三）非法使用公司资产，侵占、挪用、盗窃公司资产； （四）使公司为虚假的交易事项支付款项； （五）伪造、变造会计记录或凭证； （六）故意隐瞒、错报交易事项； （七）泄露公司的商业或技术秘密； （八）利用职务之便，获取私利； （九）其他损害公司利益的舞弊行为。 第三章 反舞弊工作的重点 第六条 公司至少应当将下列情形作为反舞弊工作的重点： （一）未经授权占用公司资产或者采取不法手段侵占、挪用、盗窃公司资产，牟取 不当利益； （二）在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏等； （三）董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权； （四）相关机构或人员串通舞弊； （五）利益职务之便，向供应商或服务商索取或变相索取钱物（卡）以获取私利。 第四章 舞弊的预防和控制 第七条 公司管理层的反舞弊工作主要包括：倡导忠诚敬业、营造反舞弊的企业文 化环境；评估舞弊风险并建立具体的控制政策和程序，以降低舞弊风险的发生；建立反 舞弊工作常设机构，进行舞弊举报的接收、调查、报告和提出处理意见，并接受审计委 员会、董事会的监督。 第八条 倡导忠诚敬业的企业文化包括（但不限于）如下多种方式： （一）公司董事、监事、高级管理人员坚持以身作则，并以实际行动带头遵守法律 法规及公司规章制度； 2 深圳莱宝高科技股份有限公司 反舞弊及举报制度 （二）反舞弊政策和程序及有关措施应在公司内部以多种形式进行有效沟通，确保 员工接受有关法律法规、职业道德规范的培训，使其明白行为准则涉及的概念；帮助员 工识别合法与违法、诚信道德与非诚信道德的行为；使所有员工都知晓公司对舞弊行为 的严肃态度和员工自己在反舞弊方面的责任； （三）对新进员工要进行反舞弊培训和法律法规及诚信道德教育； （四）鼓励员工在公司日常工作和交往