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信用社（银行）年度财务分析 今年是全面落实党的十六大精神的第一年，新年伊始，营业部紧紧围绕联社工作思路，紧扣、增效、发展的主旋律，突出一个“早”字，狠抓一个“实”，关键一个“干”，各项业务取得突破性进展，存款稳定，不良资产下降迅速，经营效益明显改观。具体分析如下： 一、业务状况 1、资产及其构成。各项资产余额 万元，其中存放央行 万元，占资产总额的 %；存放同业及联行 万元，占资产总额的 %；拆放同业 万元，占资产总额的 %；各项贷款 万元，占资产总额的 %；长期投资 万元，占资产总额的 %；其他非生息资产 万元，占资产总额的 %。 2、负债及其构成。 各项负债余额为 万元，其中同业及联行存放款项 万元，占负债总额的 %；同业拆出 万元，总负债总额的 %；各项存款余额为 万元，占负债总额的 %；其他非生息负债余额为 万元，占负债总额的2%。 3、所有者权益及其构成。 所有者权益为 万元，其中历年亏损达 万元，本年盈余 万元。 4、本期损益状况。 （1）各项收入及其构成。本期实现收入 万元，同比增收 万元，增幅 %。其中，利息收入 万元，占总收入的 %，同比增收 万元，增幅 %；金融机构往来收入 万元，占总收入的 %，同比增收 万元，增幅 %；其他收入 万元，同比减收 万元，减幅 %。 （2）各项支出及其构成。本期支出 万元，同比增支 万元，增幅为 %。其中，利息支出 万元，占支出总额的 %，同比增支 万元，增幅为 %；金融机构往来支出 万元，占支出总额的 %，同比增支 万元，增幅为 %；手续费支出 万元，同比增支 万元,增幅为 %；营业费用 万元，占支出总额的 %，同比增支 万元，增幅为 %；其他营业支出 万元，占支出总额的 %，同比增支 万元，增幅为 %；营业税金及附加 万元，占支出总额的 %，同比增支 万元，增幅为 %；营业外支出 万元，同比增支 万元。 （3）利润状况。本期收支轧差盈余 万元，同比增盈 万元。 二、本期财务执行特点 1、存贷规模均衡扩张，业务发展潜力十足。止本期末，各项贷款累放 万元，累收 万元，净投放 万元，余额为 万元，占年度计划的 %，比年初增长 %；各项存款比年初净增 万元，余额为 万元，占年度计划的 %，比年初增长 %，存贷比例自年初始一直保持在 %。从上述数据比较分析，可以看出今年 工作做到了“一盘棋”格局，整体推进，整体发展，各项业务均衡发展，均衡扩张，为后期业务发展打下了夯实的基础。 2，狠抓收入主渠道。今年来， 、不良资产急剧下降，资产质量不断优化。今年来，一是 下重手，出重拳，视盘活不良资产为信用社生存之本。全年将不良资产在年初的基础上下压了 个百分点。二是合理匡算资金头寸，为暂时富余资金找出路，主要是积极争取上存定期存款，取得相对高额回报，同比增收 万元。 4、增收节支效果显著，综合费用明显下降。全体员工新年伊始，牢树过紧日子的思想，克难奋进、真抓实干。从内控制度做起，一是修订与增收节支相配套的财务管理办法，二是从领导、员工做起进一步规范办事作风、树立勤俭办社的工作作风，率先垂范，从绩效考核兑现，进一步完善工资考核，充分调动员工的积极性，杜绝吃大锅饭现象。 5、核算意识不断增强，防微杜渐谨慎经营。严格执行财务政策，做到科学核算，从严管理、从严把关，做到应收尽收，能省则省，不放过一分钱的收入，不浪费一分钱的支出。尤其在各种费用的计提上，做到计算准确，防微杜渐，例如在应付利息、呆帐准备、累计折旧的计提上，做到真实准确。在存款利率较低的现状下，应付利息备付率一直保持在 %的水平上。 三、本期财务存在的不足 1、负债成本仍居高不下，没有明显改观 2、，代办收入微不足道。 目前 开办的代办业务以及开办的电子汇兑等业务，但，由于受多种因素而代办中间业务手续费的收入却了了无际。 四、建议 1、积极抓好中间业务，向中间业务要效益。既要抓好中间业务的存量沉淀工作，改善负债结构，向低成本负债要效益；又要根据代办业务收费标准收取中间业务手续费，拓展收入渠道。 2、严格执行内控制度，强化监督机制。保障外延与内涵同步发展。 3、搞好直接经营效益的同时，防止基础工作质量退化。尤其是会计基础工作的管理、培训和再加强、再监督工作。