广西南方食品集团股份有限公司对外担保管理制度.pdf

广西南方食品集团股份有限公司对外担保管理制度 （经2009年1月15日公司第六届董事会第六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为加强广西南方食品集团股份有限公司（下称“公司”）对外担保 管理，规范公司担保行为，控制公司经营风险，根据《公司法》、公司章程及其他 有关法律、法规、规章的规定，制定本制度。 第二条 本制度所述的对外担保是指公司以第三人的身份为债务人对于债权 人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者 承担责任的行为。担保形式包括但不限于保证、抵押及质押。 第三条 公司对外担保管理实行多层审核制度，所涉及的公司相关部门包括： 财务部为公司对外担保的初审及日常管理部门，负责受理及初审所有被担保人提 交的担保申请以及对外担保的日常管理与持续风险控制；董事会秘书为公司对外 担保的合规性复核及信息披露负责人，负责公司对外担保的合规性复核、组织履 行董事会或股东大会的审批程序以及进行信息披露。 第四条 对外担保由公司总部统一管理，未经公司批准，子公司不得以任何形 式对外提供担保，不得相互提供担保，也不得请外单位为其提供担保。 第五条 公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有 实际承担能力且反担保具有可执行性。 第六条 公司对外担保应当按照本 管理制度的规定取得董事会全体成 员 2/3 以上同意并经全体独立董事2/3以上同意或者经股东大会批准。董事会具 有单次不超过公司最近一期经审计的净资产的10%或单次不超过1000万元的对外 担保权限。 第七条 下列对外担保须经股东大会审批： （1）公司及控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资 产 50％以上提供的任何担保； （2）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； （3）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 （4）担保总额达到或超过、或连续十二个月内累计担保总额达到或超过最近 一期经审计的总净资产30%。 第二章 公司对外担保申请的受理及审核程序 第八条 公司对外担保申请由财务部统一负责受理，被担保人应当至少提前 10 个工作日向财务部提交担保申请书及附件，担保申请书至少应包括以下内 容： （1）被担保人的基本情况； （2）担保的主要债务情况说明； （3）担保类型及担保期限； （4）担保协议的主要条款； （5）被担保人对于担保债务的还款计划及来源的说明； （6）反担保方案。 第九条 被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关的资料，应当包 括： （1）被担保人的企业法人营业执照复印件； （2） 被担保人最近经审计的上一年度及最近一期的财务报表； （3）担保的主债务合同； （4）债权人提供的担保合同格式文本； （5）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明； （6）财务部认为必须提交的其他资料。 第十条 财务部在受理被担保人的申请后应及时对被担保人的资信状况进行 调查并对向其提供担保的风险进行评估，在形成书面报告后（连同担保申请书及 附件的复印件）送交董事会秘书。 第十一条 董事会秘书在收到财务部的书面报告及担保申请相关资料后应当 进行合规性复核。 第十二条 董事会秘书应当在担保 申请通过其合规性复核之后根据公司章程 的相关规定组织履行董事会或股东大会的审批程序。 第十三条 公司董事会审核被担保人的担保申请时应当审慎对待和严格控制 对外担保产生的债务风险，董事会在必要时可聘请外部专业机构对实施对外担保 的风险进行评估，以作为董事会或股东大会作出决策的依据。公司独立董事应就 担保事项发表专项意见。 第十四条 公司董事会在同次董事会会议上审核两项以上对外担保申请 （含两 项）时应当就每一项对外担保进行逐项表决，且均应当取得董事会全体成员 2/3 以上同意并经全体独立董事 2/3 以