金岭矿业：在山东钢铁集团财务有限公司关联存贷款业务的风险评估报告.pdfVIP

山东金岭矿业股份有限公司在山东钢铁集团财务有 限公司关联存贷款业务的风险评估报告 为进一步拓宽融资渠道，提高公司资金使用效率，降低资金使用成 本，公司拟与山东钢铁集团财务有限公司(以下简称“山钢财司”)签订 为期一年的《金融服务协议》。 根据《企业集团财务公司管理办法》相关规定、中国证监会山东监 管局的监管要求以及深圳证券交易所发布的关于《信息披露业务备忘录 37号——涉及财务公司关联存贷款等金融业务的信息披露》的相关要求， 本公司审阅了山钢财司的最近一期财务报表及相关数据信息，并进行相 关的风险评估。同时对山钢财司的《金融许可证》、《企业法人营业执照》 的合法有效性进行了查验。 一、山钢财司基本情况 山钢财司是经中国银行业监督管理委员会批准，在山东工商行政 管理局登记注册，具有企业法人地位的非银行金融机构。山钢财司是 有山东钢铁集团控股，由山东钢铁集团及其所属的3 家成员单位及中 国信达资产管理公司共同出资组建，于2012 年02 月正式成立，并取 得中国银监会颁发的金融许可证。2012 年02 月10 日，完成法人营 业执照登记注册。现有注册资金 16 亿元人民币，股东单位5 家，其 中，山东钢铁集团出资108000 万元，占注册资本的 67.5%；莱芜钢 铁股份有限公司出资额 17000 万元，占注册资本 10.625%；济南钢 铁集团出资额 17000 万元，占注册资本的 10.625%；山东金岭矿业 股份有限公司出资额 10000 万元，占注册资本的 6.25%，中国信达 资产管理公司出资额 8000 万元，占注册资本的 5%。 税务登记证号码: 37011259032838X 企业法人营业执照注册号: 370000000003808 金融许可证机构编码:L0144 法定代表人:陶登奎 注册地址:济南市高新技术开发区舜华路1969 号 公司的经营范围包括:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴 证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经 批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委 托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位 之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的 存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借； 二、山钢财司风险管理的基本情况 (一)控制环境 1、制定了《山东钢铁集团财务有限公司章程》 根据《中华人民共和国公司法》、《企业集团财务公司管理办法》 及其他相关的法律、行政法规、现代金融企业制度的要求，制定了《山 东钢铁集团财务有限公司章程》。 2、建立健全的财务公司组织架构 根据现代企业制度的要求，依据《中华人民共和国公司法》及财 务公司章程，财务公司建立以股东会、董事会、监事会三权分立的现 代金融企业法人治理结构。股东会为财务公司最高权力机构，董事会 统筹财务公司的决策运作，下设资产负债委员会、风险管理委员会和 审计委员会。经营层设总经理一名、副总经理二名，下设信贷审查委 员会。财务公司下设资金计划部、信贷业务部、营业部、投资银行部、 国际业务部、风险管理部、审计稽核部、综合管理部八个职能部门， 负责财务公司日常事务的管理。 (二)风险的识别与评估 第一条 企业在不同的时期以及企业不同的内部环境、业务层面 和工作环节，可能面临不同的风险，企业应当按照立足实际、突出重 点、体现差异、适应变化的原则，有针对性地开展风险识别与评估工 作。 第二条 风险是指对实现内部控制目标可能产生负面影响的不确 定性因素。 第三条 风险识别是对企业面临的风险判断其性质的过程。 第四条 风险评估，是指及时识别、科学分析影响企业内部控制 目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程。 第五条 风险评估一般应当按照目标设定、风险识别、风险分析、 风险应对等程序进行。 第六条 目标设定是风险识别、风险分析和风险应对的前提。企 业应当按照战略目标，设定相关的经营目标、财务报告目标、合规性 目标与资产安全完整目标，并根据设定的目标合理确定企业整体风险 承受能