深 长 城：内部控制鉴证报告（2011年度）.pdf

深圳市长城投资控股股份有限公司 20 11 年度 内部控制鉴证报告 目录 页数 一、内部控制鉴证报告 1-2 二、深圳市长城投资控股股份有限公司内部控制自我评价报告 3-14 三、附件 1、审计机构营业执照及执业许可证复印件 2 、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件 关于深圳市长城投资控股股份有限公司 内部控制鉴证报告 中审国际鉴字[2012 深圳市长城投资控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了深圳市长城投资控股股份有限公司 （以下简称“深长城公司”）对 20 11 年 12 月31 日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定。深长城公司董事会的责 任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控 制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴 证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测 试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相 信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程 度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，深长城公司于20 11 年12 月31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的 《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的有效的内部控制。 1 （此页无正文） 中审国际会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 中国注册会计师 中国 北京 二〇一二年四月十日 2 深圳市长城投资控股股份有限公司 20 11 年度 内部控制自我评价报告 深圳市长城投资控股股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部、证监会等五部委联 合颁发的《企业内部控制基本规范》及配套应用、评价指引等的要求，遵循全面性、重要 性及客观性原则，在公司董事会的领导下，在审计与风险管理委员会的组织下，从内部环 境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面，对公司内部控制的设计的合 理性及执行有效性进行了评估。本次评估结合公司的经营特点和实际情况，实施了必要的 内部控制评价程序。 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任；公司监事会对董事会 建立与实施内部控制进行监督；公司管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 本公司的内部控制目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业