闽福发Ａ：公开发行公司债券募集说明书摘要.pdf

股票简称：闽福发A 股票代码：000547 神州学人集团股份有限公司 CHINA SCHOLARS GROUP CO., LTD （注册地址：福州市台江区五一南路67 号） 公开发行公司债券募集说明书摘要 保荐人（主承销商） (注册地址：杭州市杭大路 1 号) 募集说明书摘要签署日： 年 月 日 神州学人集团股份有限公司 公开发行公司债券募集说明书摘要 声 明 本募集说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包 括募集说明书全文的各部分内容。募集说明书全文同时刊载于深圳证券交易所网 站。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读募集说明书全文，并以其作为投资 决定的依据。 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及本摘要不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书及本摘 要中财务会计报告真实、完整。 凡欲认购本期债券的投资者，请认真阅读募集说明书及其有关的信息披露文 件，并进行独立投资判断。证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的 任何决定，均不表明其对发行人所发行公司债券的投资价值或者投资者的收益作 出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《中华人民共和国证券法》的规定，本期债券依法发行后，发行人经营 与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负 责。 凡认购、受让并合法持有本次债券的投资者，均视同自愿接受募集说明书、 《神州学人集团股份有限公司2012 年公司债券之债券持有人会议规则》及 《神 州学人集团股份有限公司2012 年公司债券之债券受托管理协议》对本次债券各 项权利义务的约定。上述文件及债券受托管理人报告置备于债券受托管理人处， 债券持有人有权随时查阅。 除发行人和保荐人（主承销商）外，发行人没有委托或授权任何其他人或实 体提供未在募集说明书中列明的信息和对募集说明书作任何说明。投资者若对募 集说明书及本摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师 或其他专业顾问。投资者在评价和购买本期债券时，应特别审慎地考虑募集说明 书第二节所述的各项风险因素。 1-2-1 神州学人集团股份有限公司 公开发行公司债券募集说明书摘要 重大事项提示 一、发行人本次公司债券评级为AA ；债券上市前，发行人最近一期末净资 产为 172,904.45 万元（截至2012 年6 月30 日合并报表中所有者权益合计）。本 次债券上市前，发行人截至 2012 年 6 月 30 日合并报表口径的资产负债率为 23.53% （母公司口径资产负债率为16.74%）；债券上市前，发行人最近三个会 计年度实现的年均可分配利润为6,691.40 万元（2009 年、2010 年及2011 年合并 报表中归属于母公司所有者的净利润平均值），预计不少于本次公司债券一年利 息的1.5 倍。本期发行及挂牌上市安排参见发行公告。 二、由于市场利率受国内外宏观经济状况、国家施行的经济政策、金融政策 以及国际环境等多种因素的综合影响，市场利率水平的波动存在一定的不确定 性。由于本次公司债券期限较长，可能跨越一个以上的利率波动周期，市场利率 的波动使本次公司债券投资者的实际投资收益存在一定的不确定性。 三、根据资信评级机构鹏元资信评估有限公司出具的评级报告，发行人主体 长期信用等级为AA ，该等评级表明发行人偿还债务的能力很强，受不利经济环 境的影响较小，违约风险很低。本次债券评级为AA ，该评级结果表明本次债券 信用质量很高，信用风险很低。在本次公司债券存