北京市康达律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市的律师工作报告.pdfVIP

北京市朝阳区建国门外大街19 号国际大厦2301 室 邮编：100004 2301 CITIC BUILDING, NO.19 JIANGUOMENWAI STREET, BEIJING, 100004, PRC 电话/TEL: （8610 传真/FAX：（8610 网址/WEBSITE ： 北京市康达律师事务所 关于无锡华东重型机械股份有限公司 首次公开发行股票并上市的 律 师 工 作 报 告 康达（股发）字[2011]第（026）号 二○一一年三月二十八日 北京BEIJING 上海SHANGHAI 广州GUANGZHOU 深圳SHENZHEN 海口HAIKOU 西安XI’AN 杭州HANGZHOU 南京NANJING 沈阳SHENYANG 天津 TIANJIN 发行人律师的意见 律师工作报告 目 录 引 言7 一、律师事务所及签字律师简介7 二、律师的查验过程及《律师工作报告》的制作过程8 三、律师事务所及律师的声明 11 正 文12 一、发行人首发的批准和授权12 二、发行人首发的主体资格14 三、发行人首发的实质条件16 四、发行人的设立23 五、发行人的独立性25 六、发起人和股东（实际控制人）29 七、发行人的股本及其演变38 八、发行人的业务58 九、关联交易及同业竞争61 十、发行人的主要财产87 十一、发行人的重大债权、债务92 十二、发行人的重大资产变化及收购兼并97 十三、发行人《公司章程》的制定与修改98 十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作98 十五、发行人的董事、监事和高级管理人员及其变化101 十六、发行人的税务及享受的优惠政策、政府专项拨款、财政补贴的情况106 十七、发行人的环境保护、产品质量、技术等标准 110 十八、发行人募集资金的运用 112 十九、发行人的业务发展目标 112 二十、诉讼、仲裁或行政处罚 113 二十一、发行人《招股说明书（申报稿）》法律风险的评价 113 二十二、律师认为需要说明的其他问题 113 二十三、结论125 5-4-2 发行人律师的意见 律师工作报告 释 义 在本《律师工作报告》中，除非文义另有所指，下列词语具有下述涵义： 简称 含义 本所 北京市康达律师事务所 发行人/ 华东重机/ 公司/ 股 无锡华东重型机械股份有限公司 份有限公司 华重有限 发行人的前身，无锡华东重型机械有限公司 首发 首次公开发行人民币普通股（A 股）并上市 金元证券 金元证券股份有限公司 中瑞岳华 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中同华 北京中同华资产评估有限公司 中瑞华 北京中瑞华房地产土地评估有限责任公司 《中华人民共和国证券法》（中华人民共和国第十 届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议于 《证券法》