内审部门岗位职责和KPI设置【岗位设计与管理经典】.pptVIP

xx实业集团 资料来源： zz咨询 * * 发展规划部 资产管理部 财务管理部 审计部 人力资源部 集团办公室 行政管理部 xx岗位说明与KPI考核指标 * * 审计部经理职位说明书（一） 岗位 目的 执行审计制度，健全审计管理，保证公司审计工作的顺利开展；通过高效、有序的审计工作，为公司业务正常开展提供服务 岗位 职责 1、规划审计部的自身发展，并全面负责部门内部的日常事务管理 2、负责组织编制年度审计工作计划，并对实际完成情况进行检查、总结 3、负责组织制定、修改和更新公司的审计规范和管理制度，并监督有关规章制度实施 4、制订对所属业务领域内业务人员的专业培训要求，由本部门备案 5、负责开展集团建设工程、下属子公司等各类专项审计 6、负责协调外部审计工作开展 7、根据公司规定制定部门预算并执行 8、、对于重大经营决策向总经理提供参考意见 9、协调与有关外部管理部门、各子公司的关系 10、全面负责部门的日常管理工作，并协调部门内各岗位人员的分工合作 * * 审计部经理职位说明书（二） 关键 业绩 指标 指标项目 量化目标 指标权重 岗位 技能 要求 1、政策理论水平高，熟悉有关的法律、法规和集团的规章制度 2、全面的财务管理、会计核算、内控审计等能力 2、调查研究和综合分析能力强，具有战略头脑，有很强的洞察力 3、组织协调能力强，文字和口头表达能力强 4、高度的职业道德 岗位 资格 要求 1、具有本科以上学历 2、财务、会计、审计等专业 3、注册会计师 4、具有五年以上财务审计工作经验 5、具有二年以上领导经验 * * 审计部经理KPI组成表 KPI 考核周期 考核标准 KPI说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的 年度审计计划编制 半年 100分 附表1 15% 附表2 年度审计计划 完善审计工作的制度化 内部审计控制 半年 100分 附表3 30% 附表4 内审报告 强化和及时完善公司内部控制体系 部门年度运作报告 半年 100分 完成率100% 20% 100 执行率A=100% 60 70%A100% 0 A70% 本部门的报告 加强对公司管理流程的规范化运作 * * 审计部经理KPI组成表（续） KPI 考核周期 考核标准 KPI说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的 外部审计工作落实 半年 100分 15% 出具无保留意见审计报告 100分 出具有保留意见审计报告 50分 其他 0分 外部审计报告 切实落实外部对公司运行的监督 费用指标控制率 半年 100分 实际费用/费用额度 10% 控制率≤100%，100分，每超支1%，分值减少10分 财务部财务报表 有效控制费用的使用，保证各部门职能的正常发挥 员工培训及管理 半年 100分 考核本部门员工培训计划的实施情况 10% 完成计划培训次数满分；缺少一次，80分；缺少两次，50分；缺少三次，0分 人力资源部门 保障满足各岗位的基本要求，提高员工的素质能力 * * 附表1：公司年度审计计划主要内容 财务分析报告项目 报告内容 公司内控环境分析 分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果 明确主要审计目标 明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标 审计项目审定 根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目 审计工作分解 分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量 * * 附表2：公司年度审计计划评分表 （财务总监填写） 软指标评分项目 分数分布 考评得分 审计计划的及时制定 15 公司内控环境的深入分析 25 审计目标设定合理性 30 审计工作量安排的合理性 30 总计 100 * * 附表3：公司内部审计报告主要内容 内部审计报告 报告内容 数据信息的真实可靠性 分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果 规章制度的执行情况 明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标 资产与权益的安全保障 根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目 规章制度的完善性与有效性，经营决策的合理性 分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量 * * 附表4：公司内部审计报告评分表 （财务总监填写） 软指标评分项目 分数分布 考评得分 确实落实审计整改意见 25 审计意见的科学合理性 25 审计报告的全面性 20 审计工作流程的完善性 15 审计工作底稿完备性 15 总计 100 *